Введение…………………………………………………………………………...3

Глава 1 Валютные операции российских коммерческих банков РФ

1.1 Государственное регулирование валютных операций КБ……5

1.2 Экономические основы валютных операций КБ…………….29

1.3 Классификация и понятие валютных операций КБ………….40

Глава 2 Валютные риски российских коммерческих банков РФ

2.1 Валютные риски и методы их регулирования……….……….51

2.2 Финансовые инструменты как метод страхования

валютных рисков…………………………………………………...65

Глава 3 Анализ эффективности валютных операций российских

коммерческих банков

3.1. Взаимосвязь валютных курсов, процентных ставок и

уровня цен в разных валютах как база анализа

эффективности валютных операций ……………………………...91

3.2. Ретроспективный анализ эффективности

конверсионных валютных операций российских

коммерческих банков …………………………………………….101

Заключение………………………………………………………………….… 113

Список литературы ……………………….……………………………………116

Приложение

Выбор темы работы - Анализ и организация проведения валютных операций коммерческими банками в РФ обусловлен активным внедрением различных валютных операций в российскую банковскую практику, а также ввиду того, что в современных условиях экономического кризиса валютные операции относятся к основным источникам доходов банков. Состояние экономики России на сегодняшний день остается сложным и противоречивым. Неустойчивость банковской системы являются той почвой, которая поддерживает недоверие к национальной валюте, и обуславливают все возрастающий спрос на доллары. Доля валютных вложений за последние годы непрерывно возрастает. В этих условиях накопление валютных резервов в России приобретает особое значение.

Все это вызывает необходимость повышения действенности валютного контроля, осуществляемого уполномоченными коммерческими банками. Особенно это касается оттока валютных средств за рубеж.

Целью данной работы является изучение особенностей проведения валютных операций в российской банковской практике, изучение проблемы валютного регулирования, рассмотрение взаимосвязи валютных курсов, процентных ставок и уровня цен в разных валютах, как возможную базу для проведения анализа эффективности валютных операций, а также провести ретроспективный анализ эффективности некоторых видов валютных операций на условных примерах.

Для достижения поставленных целей в работе ставятся следующие задачи, определяющие внутреннюю структуру работы:

1) рассмотреть теоретические аспекты проводимых валютных операций российскими коммерческими банками, их экономические основы, а также проблемы регулирования валютных операций,

2) рассмотреть взаимосвязи валютных курсов, процентных ставок по вкладам и уровня цен в разных валютах, как базу для проведения анализа эффективности валютных операций,

3) провести ретроспективный анализ эффективности валютных операций российских коммерческих банков.

Теоретической основой послужили научные труды отечественных ученых, посвященные проблемам финансовых и валютных операций.

1. Федеральный закон "О Центральном банке РФ (Банке России )" в редакции от 12 июля 1999 года.

2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 3 февраля 1995 года.

3. Закон РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" от 9 октября 1992г. №3615-1 ( в ред. Федеральных законов от29.12.98 №192-ФЗ, от 05.07.99 №128-ФЗ, от31.05.2001 №72-ФЗ, от 08.08.2001 № 130-ФЗ, от 30.12.2001 № 196-ФЗ, от 31.12.2002 №187-ФЗ, от31.12.2002 №192-ФЗ, от 27.02.2003 №28-ФЗ, с изм., внесенными Определением Конституционного Суда РФ от 04.03.1999 №50-О).

4. Письмо Банка России от 11.03.2003 №22 "Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного регулирования и валютного контроля".

5. Указание ЦБ РФ от 23.08.99 №629-У "О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютных законодательства" от 12.02.99" №500-У.

6. Инструкция ЦБ РФ от 1 октября 1997 года №1 "О порядке регулирования деятельности банков" (с последующими изменениями и дополнениями).

7. Инструкция ЦБ РФ от 22 мая 1996 года №41 "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контролю за их соблюдением уполномоченными банками РФ" (с последующими изменениями и дополнениями).

8. Положение ЦБ РФ от 24 апреля 1996г. №39 "Об изменении порядка проведения в РФ некоторых видов валютных операций".

9. Инструкция ЦБ РФ от 29 июня 1992 года №7 "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями и организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке РФ" (с последующими изменениями и дополнениями).

10. А.Г. Мовсесян, С.Б. Огнивцев Международные валютно-кредитные отношения. - М.:ИНФРА-М, 2003

11. И.Т. Балабанов Банки и банковское дело. - М.:2003

12. В.А. Терехова Международные и национальные стандарты учета и финансовой отчетности. - М.:2003

13. А.И. Шмырева, В.И. Колесников, А.Ю. Климов Международные валютно-кредитные отношения. - М.: 2002

14. Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая Банковское дело. - М.:2002

15. Г.Н. Бурлак, О.И. Кузнецова Техника валютных операций. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002

16. Ю.Ф. Симионов, Б.П. Носко Валютные отношения. - Ростов н/Д: Феникс, 2001

17. "Банковское дело" Под ред. О.И.Лаврушина М.:Финансы и статистика, - 2000

18. Н. Шалашова Учет валютных операций. - М.: 1999

19. В. Шалашов Валютные расчеты в РФ. - М.: (5-е изд.) 20. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1999.

21. 1999Общая теория денег и кредита. Учебник для ВУЗов/Под ред. Е.Ф.Жукова-Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998

22. Бурлак Г.Н.,Кузнецова О.И. Техника валютных операций: Учебное пособие для вузов.-М.:Финстатинформ,1998

23. Черкасов В.Е. Валютные расчеты: задачи и решения. - М.: Финансы и статистика, 1998г.

24. Фишер С. Дорнбуш Р., Фишер С. Макроэкономика, - М. 1997г.

25. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1997.

26. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов - М.:"Дело" "BusinessРечь", 1992г.

27. "Эксперт", - 1998, - № 38, - С.67

28. http://cbr.ru/statistics/

Примечаний нет.