Введение. ……………………………………………………………….…...4

Глава I. Основные операции Сберегательного банка.

1.1. Создание сберегательных касс. ……………………………………..5

1.2. Сберегательное дело в начале 1990-х годов. …………………….5

1.3. Роль и место Сбербанка РФ в банковской системе

России, а также основные виды операций банка. ………………..6

Глава II. Основные операции Сберегательного банка РФ по обслу-живанию юридических лиц. ….……………………………………...12

2.1. Принципы организации расчетов. …………………………….…14

2.2. Виды счетов и порядок их открытия. …………………………….18

2.3. Формы безналичных расчетов: ……………………………….…21

2.3.1. Платежные поручения. ……………………………………….25

2.3.2. Расчеты платежными требованиями-поручениями. ………..29

2.3.3. Расчеты чеками. ………………………………………………..33

2.3.4. Расчеты аккредитивами. ……………………………………....37

2.3.5. Вексельная форма расчетов. …………………………………37

2.4. Учет и оформление операций по безналичным расчетам. …..43

2.5. Порядок проведения кассовых операций. ……………………...46

Глава III. Анализ работы Промышленного ОСБ № 8231 г.Самара по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц.

3.1. Общая характеристика Поволжского банка АК Сбербанка Про

мышленного отделения № 8231 г.Самара. ………………...…51

3.2. Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в Про-

мышленном отделении № 8231 Сберегательного банка РФ. .53

Заключение. ………………………………………………………………78

Список используемой литературы. …………………………………..82

Приложение. …………………………………………………………….84

Рассматривая тему дипломной работы по расчетно-кассовому об-служиванию юридических лиц в Сбербанке РФ, а также других коммер-ческих банков можно сказать о том, что банки называют кровеностной системой, пронизывающей все народное хозяйство. Если быть совсем точным, такой системой являются денежные расчеты. В процессе рас-четов деньги текут во всех направлениях, проникают во все поры хозяй-ственного организма. При этом происходит обмен товарами на деньги, являющийся важнейшим фактором рыночного хозяйства. Поэтому акту-альность и практическая значимость расчетно-кассового обслуживания бесценно в жизни экономик многих стран.

На данный момент банки и многие небанковские структуры стре-мятся усовершенствовать методы, инструментарий, законодательные и нормативные акты в области расчетно-кассового обслуживания юриди-ческих лиц и системе безналичного платежного оборота, в целях про-цветания бизнеса и экономики, а соответственно благополучия людей в стране. Основной частью денежного оборота (80-90 %) является безна-личный платежный оборот, в котором движение денег происходит в ви-де перечислений по счетам в кредитных организациях и зачетов взаим-ных требований. Участниками отношений являются объединения, пред-приятия, организации, банковские и финансовые органы, и даже насе-ление. Безналичный платежный оборот полностью проходит через бан-ковские учреждения , в которых ведутся счета предприятий и организа-ций. На данный момент через сберегательные банки проходит львиная доля безналичных расчетов и кассовых операций среди юридических лиц. Отсюда вытекает ,что от работы в области расчетно-кассового об-служивания среди юридических лиц коммерческими банками зависит благополучие страны в целом, бесперебойное функционирование всего хозяйственного организма.

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 394-1 "О центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями от 27 декабря 1995 г., 20 июня 1996 г., 27 февраля, 28 апреля 1997 г., 4 марта, 31 июля 1998 г., 8 июля 1999 г.) .

2. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. №17-ФЗ "О внесении изме-нений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской дея-тельности в РСФСР" (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г.).

3. Центральный Банк Российской Федерации 8 сентября 2000 г. № 120-П "Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации".

4. Инструкция Банка России №1 "О порядке регулирования деятельно-сти кредитных организаций".

5. Указ президента РФ от 23 мая 1994 г. №1005 "О дополнительных ме-рах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве".

6. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации части первой (постатейный) / Руководитель авторского коллектива и ответ-ственный редактор, д.ю.н, проф. Садинов О.Н., М.: "ИНФА-М", 1998 г.

7. Камфер Ю., Бойкова М. Договор займа: правовые , бухгалтерские, налоговые аспекты // Экономика и жизнь, 1997 г., №46.

8. Львов Ю.А., Основы экономики и организация бизнеса, , СПБ, ГМП "ФОРМИКА",1992 г.

9. Банковское дело / под редакцией Бабичева Ю.А., М.: "Экономика", 1999 г.

10. Банковское дело / под редакцией Лаврушина О.И., М.:"Финансы и статистика",2000 г.

11. Батракова Л.Г.,Экономический анализ деятельности коммерческо-го банка, М.: Логос, 1998 г .

12. Усоскин В.М., Современный коммерческий банк. Управление и опе-рации., М.: "АНТИДОР", 1998 г.

13. Маркова О.М.. Сахарова Л.С., Сидоров В.Н., Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995 г.

14. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / под редакцией проф. Жукова Е.Ф..- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997 г.

15. Иванов В.В., Анализ надежности банка, М.: "РДЛ", 1996 г.

16. Черкасов В.Е., Финансовый анализ в коммерческом банке, М.: "ИНФА-М", 1995 г.

17. Гурьева А.Н., Коммерсант, аналитический еженедельник, М.: Изд. Дом "Коммерсант", 1997-1998 г.г.

18. Мехряков В.Д., Методологические основы конкуренции на регио-нальном рынке финансовых услуг. //Банковское дело, №7,2000 г.

19. Горюхин Б.Н., Гузов К.О., Фатуев В.А., Оценка периода использо-вания остатков денежных средств с расчетных счетов клиентов. //Банковское дело, №1,2001 г.

20. www.expert.ru ., Банковские электронные системы. Их актуаль-ность. // Эксперт, №20 май 2001 г.

21. Подпорин Ю., Безналичные расчеты под защитой.//Экономика и жизнь, №19 май 2001 г.

Примечаний нет.