ВВЕДЕНИЕ 3

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПАССИВНЫХ И АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ИХ СОСТАВ 6

1.1. Виды банковских пассивов 6

1.2 Виды банковских активов 12

1.3. Основы управления банковскими пассивами и активами 20

1.4. Стратегия управления активами и пассивами коммерческого банка 27

2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВАМИ И АКТИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ЧФ ОАО "НОРДЕА БАНК" 37

2.1 Краткая характеристика ЧФ ОАО "Нордеа банк" 37

2.2 Структура и анализ управления активами банка 39

2.3 Структура и анализ управления пассивами банка 48

3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВНЫМИ И АКТИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ В ЧФ ОАО "НОРДЕА БАНК" 53

3.1. Совершенствование системы управления пассивными и активными операциями в ЧФ ОАО "Нордеа банк" 53

3.2 Оценка эффективности предложений по управлению пассивами ОАО "Нордеа банк" 80

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 86

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 89

Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса - государства, хозяйствующих субъектов, населения. При этом коммерческие банки способствуют переливу капиталов из наименее эффективных отраслей и предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные.

Практическая роль банковской системы в экономике народного хозяйства, определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. В то же время эффективность вложения денежных средств в значительной степени зависит от способности самой банковской системы направлять эти средства именно тем заемщикам, которые способы их оптимально и эффективно использовать. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияют на скорость их оборота, эмиссию, общую массу включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация роста денежной массы - это дело снижения темпов инфляции, обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого, рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом. Это дело государства

Успех того или иного банка все больше зависит от эффективного управления, постоянного повышения конкурентоспособности. Поэтому вопрос управления активными и пассивными банковскими операциями в современных условиях приобретает особую остроту, поскольку от того, насколько эффективно используются ресурсы банка, зависит основной финансовый показатель деятельности банка - прибыль. Опыт как мировой, так и отечественной практики показывает, что недооценка управления в банках, приводит к негативным последствиям в их деятельности.

Все вышесказанное определяет актуальность выбранной темы дипломной работы.

Объектом исследования в дипломной работе является Челябинский филиал ОАО "Нордеа банк", в качестве предмета выступают активные и пассивные операции банка.

Цель работы - на основе анализа управления активными и пассивными операциями ОАО "Нордеа банк" разработать мероприятия по повышению эффективности управления.

Поставленная цель определила задачи дипломной работы:

- рассмотреть теоретические основы управления пассивными и активными операциями банка;

- проанализировать активные операции Челябинского филиала ОАО "Нордеа банк";

- провести анализ пассивных операций Челябинского филиала ОАО "Нордеа банк";

- разработать систему мероприятий по повышению эффективности управления активными и пассивными операциями, рассчитать их эффективность.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемой литературы.

Существенный вклад в разработку теории банковских ресурсов внесли российские и зарубежные экономисты, в трудах которых рассматривались проблемы формирования привлеченных банковских пассивов: Белоглазова Г.Н., Гилл Э., Лаврушин О.И., Печникова А.В., Полфреман Д., Самойлов Г.О., Тагирбеков К.Р., Щербаков Г.Н. и др.

Практическая значимость дипломной работы заключается в том, что научно обоснованные практические рекомендации целесообразно использовать коммерческим банком при организации более рационального ведения активных и пассивных операций, что создаст условия для увеличения объема названных ресурсов и будет способствовать адекватному реагированию банками на изменение окружающих конкурентных условий.

Официальные источники

1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1,2. - М.: "Ось-89", 2004.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации 05.08 2000 № 117-ФЗ.

3. Федеральный закон РФ "О банках и банковской деятельности" от 3 февраля 1996г. № 17-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

4. Федеральный закон РФ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

5. Федеральный закон РФ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" - от 07.08.2001г. № 115-ФЗ.

6. Федеральный закон РФ "Правила внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, и финансированию терроризма". 08.2001. - № 115-ФЗ.

7. Указ Президента Российской Федерации "О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве" от 23 мая 1994г.

8. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", утвержденные ЦБ РФ от 5 декабря 2002г. № 205-П.

9. Инструкция Госбанка СССР от 30 октября 1986г. № 28. О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР (с изменениями от 11 августа 1987г., 26 августа 1988г., 29 сентября 1989г., 30 мая, 31 августа 1990г.)

10. Положение ЦБР от 5 января 1998г. № 14-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации" (утв. ЦБР 19 декабря 1997г.) (с изм. и доп. от 22 января 1999г., 31 октября 2002г.)

11. Положение ЦБР от 3 октября 2002г. № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (с изм. и доп. от 3 марта 2003г., 11 июня 2004г.)

12. Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации". - ЦБ РФ 9 октября 2002г. № 199-П (с изменениями и дополнениями от 25.11.2002г.,01.06.2004г.)

13. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. - ЦБ РФ 5 декабря 2002г. № 205-П.

14. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физических и юридических лиц в РФ. - ЦБ РФ от 01 04.2003 № 222-П.

15. Приказ МНС РФ от 27.07.2004 № САЭ-З-24/441@ "Об утверждении форм документов, содержащих сведения о банковских счетах юридических и индивидуальных предпринимателей".

Книги:

16. Антонов П.Г. , Пессель М. Денежное обращение, кредиты, банки [Текст]/ - М.: ИНФРА-М, 2007 .- 111с.

17. Банки и банковские операции [Текст]: Учебник для вузов / под ред. Жукова Е.Ф. М.: Банки и биржи, 2006. 423 с.

18. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга 1. [Текст] - М.: ТОО Инжиринго-консалтинговая компания "ДеКА", 2005. 517с.

19. Банковское дело [Текст]/ Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 2008. - 511с.

20. Банковское дело [Текст]. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2007. - 415с.

21. Банковское дело [Текст]. Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 592с.

22. Банковское дело [Текст]. Учебник / Под ред. Колесникова В.И. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 564с.

23. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]. - М.: Логос, 2005. 387с.

24. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка [Текст]. - Л.: ЛФЭИ, 2008. - 324с.

25. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как избежать банкротства [Текст]. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. - 192с.

26. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты [Текст]. - М.: Финстатинформ, 2008. - 412с.

27. Бломштейн Г.Д., Саммерс Б.Д. Банковское дело и платежная система [Текст]. - М.: Дело, 2005.- 493с.

28. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России [Текст]. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 347с.

29. Долан Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика [Текст]. - СПб.: ОРКЕСТР, 2008. - 496с.

30. Ефимова Л.Г. Банковское право [Текст]. - М.: БЕК, 2005. - 312с.

31. Иванов В.В. Анализ надежности банков [Текст]. - М.: Русская деловая литература, 2008. - 320с.

32. Косой А.М. Управление безналичным платежным оборотом [Текст]. - М.: Финансы, 2006. - 368с.

33. Коттер Р. Коммерческие банки [Текст]. - М.: Прогресс, 2007. - 501с.

34. Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота [Текст] / Под ред. Ц.М. Хайтиной. Саратов, 2005. - 217с.

35. Ломан Э.Д. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика [Текст]. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 381с.

36. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции [Текст]. - М.: ЮНИТИ, 2005. - 457с.

37. Миловидов Д.А. Современное банковское дело [Текст]. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 335с.

38. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России [Текст]. М.: Финансы и статистика, 2005. - 259с.

39. Поляков В.П. ,Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита [Текст]. - М.: Инфра - М, 2005. - 357с.

40. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма [Текст]. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 351с.

41. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. - М.: ЮНИТИ, 2008. - 325 с.

42. Семенюта О.Г. Банковское дело и банковское законодательство. - М.: Банки и биржи, 2005. - 453с.

43. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции [Текст]. - М.: АНТИДОР, 2006. - 268с.

44. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке [Текст]. - М.: ИНФРА-М, 2007.- 446с.

45. Яковлев Н.П. Кассовая работа в коммерческом банке [Текст]. - М.: ЮНИТИ, 2004. 422с.

Статьи из журналов и газет

46. Банковское отделение будущего [Текст]. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2006.№2. С.43-50.

47. Белов В.А. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов [Текст] / В.А. Белов // Банковское дело. 2005. № 12. С. 17-21.

48. Бурдинский А. Кому и зачем нужен Интернет - Банкинг [Текст] / А. Бурдинский // Мир Интернет. 2004. № 9. С. 41-45.

49. Горюхин Б.Н., Гузов К.О., Фатуев В.А. Оценка периода использования остатков денежных средств на расчетных счетах клиентов [Текст] / Б.Н. Горюхин // Банковское дело. 2006. № 1. С. 23-25.

50. Горяинова И.Н. Неработающие счета клиентов банка [Текст] / И.Н.Горяинова // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.2009.№11. С.60-63.

51. Каленбет Д. Управление рисками и защита информации в системах интернет-банкинга [Текст] / Д.Каленбет // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2006.№6, С.62-67.

52. Кузьмин О. "Клиент-Банк" и программы распознавания отсканированных платежных поручений [Текст] / О.Кузьмин // Банковское дело в Москве. 2008. № 4. С. 37-41.

53. Лукацкий А. Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы России [Текст] / Лукацкий А. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2005.№9.С.66-73.

54. Лямин Л.В. Основные подходы к осуществлению банковского надзора в области интернет-банкинга за рубежом и в России [Текст] / Л.В.Лямин // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2009.№2. С.83-94.

55. Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России [Текст] / В.Е. Маневич // Бизнес и Банки. 2009. №7. С. 31-35.

56. Мехряков В.Д. Методологические основы конкуренции на региональном рынке финансовых услуг [Текст] / В.Д.Мехряков // Банковское дело. 2006. № 7. С. 12-14.

57. Минина Т.Н. Электронные банковские услуги [Текст] / Т.Н.Митина // Банковские услуги. 2005. № 7. С. 31-35.

58. Подпорин Ю. Безналичные расчеты под защитой [Текст] / Ю.Подпорин // Экономика и жизнь. 2004. № 19.С.19-27.

59. Саксельцева Е.Г. Принципы использования банковских технологий в системе безналичных расчетов [Текст] / Е.Г. Саксельцева // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2006.№2. С.51-55.

Электронный ресурс

60. www.nordea.ru - Официальный сайт ОАО "Нордеа банк"

Примечаний нет.