ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1 АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА: ЗНАЧЕНИЕ, СУЩНОСТЬ, ВИДЫ……...5

1.1 Сущность и значение активных операций банка…………………………….5

1.2 Кредитование – основной вид активных операций коммерческого банка…………………………………………………………………………………12

1.3 Формы и методы управления кредитными операциями коммерческих банков……………………………………………………………………………….18

1.4 Основные виды рисков при операциях кредитования коммерческого банка…………………………………………………………………………………24

2 ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА «СБЕРБАНКА РОССИИ» ОАО………………………….29

2.1 Общая информация о банке………………………………………………….29

2.2 Организационная структура и организационно-правовая форма Сбербанка России…………………………………………………………………..31

2.3 Банковские услуги и операции Сбербанка России…………………………36

2.4 Основные итоги деятельности Сбербанка России в период с 2006г по 2008г…………………………………………………………………………………38

3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА……..42

3.1 Проблемы и основные особенности в области кредитования……………..42

3.2 Перспективы развития «Сбербанка России» ОАО…………………………47

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..58

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………61

ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………………………..65

В процессе использования собственных, а также заемных средств, привлекаемых с денежного и финансового рынков, коммерческие банки производят различного рода вложения (инвестиции), совокупность которых и составляет их активные операции. При этом, хотя основной целью деятельности любого коммерческого банка является получение прибыли, он не может осуществлять вложение денежных средств только в высокодоходные операции, такие как, например, кредитование своих клиентов, поскольку для нормального осуществления своей деятельности банк одновременно должен обеспечивать и своевременный возврат привлеченных средств их владельцам (различным юридическим и физическим лицам) за счет поддержания определенного уровня ликвидности. Разумно было бы распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, экономические нормативы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования денежно-кредитной политики, проводимой государством.

Таким образом, в целом можно сказать, что активные операции коммерческих банков представляют собой использование собственных и привлеченных (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержании необходимого уровня ликвидности и рационального распределения рисков по отдельным видам операций.

Очевидно, что чем выше эффективность активных операций, проводимых банком, тем больше он получает доходов, и, как следствие, является более устойчивым финансовым институтом. Поэтому повышение эффективности активных операций, проводимых банками, является одной из наиважнейших задач их деятельности в любой стране и в любых экономических условиях развития общества, поскольку очевидно, что успех деятельности банка как финансового института во многом зависит от получения соответствующих доходов при сохранении достаточного уровня ликвидности.

Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения, проводимые банковские операции преследуют одну цель – увеличение доходов и сокращение расходов.

Исходя из актуальности темы, целью данной работы является исследование сущности управления активными операциями на примере Открытого акционерного общества «Сберегательный банк Российской Федерации».

Для достижения поставленной в работе цели определены следующие задачи, которые и сформируют структуру данной работы:

- рассмотрение активных операции банка, определение значения, сущности и видов активных операций;

- дать организационно-правовую и экономическую характеристику объекту исследования – Сбербанк России;

- провести анализ качества управления активами Сбербанка России;

- по результатам анализа сделать выводы и предложения по совершенствованию управления активными операциями Сбербанка России.

Дипломная работа состоит из трех глав. В первой главе дипломной работы рассмотрены сущность, значение и виды активных операций банка.

Во второй главе дана общая информация об объекте исследования – Сбербанке России; представлена организационная структура и схема управления Сбербанком России; проведен анализ результатов деятельности Сбербанка России за 2006-2008гг.

В третьей главе представлены особенности в области кредитования и основные перспективы развития Сбербанка России.

При написании работы были использованы научные труды и монографии российских экономистов и специалистов в области банковского дела, законодательные акты, некоторые учебные пособия и методические разработки, материалы периодической печати и статистическая информация.

1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ)

2. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 09.02.2009)

3. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 09.04.2009)

4. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья)» от 26.11.2001 N 146-ФЗ (ред. от 30.06.2008)

5. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая)» от 18.12.2006 N 230-ФЗ (ред. от 08.11.2008)

6. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 28.04.2009, с изм. от 03.06.2009) «О банках и банковской деятельности»

7. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2008) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., от 10.01.2009)

8. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 22.12.2008) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;

9. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 24.07.2007) «О кредитных историях»

10. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 27.03.2009) «Об обязательных нормативах банков» (с изм. и доп., вступающими в силу с 02.05.2009)

11. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. ЦБ РФ 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 02.02.2009)

12. «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (утв. ЦБ РФ 31.08.1998 N 54-П) (ред. от 27.07.2001)

13. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2007.

14. Гайкович В.Ю., Першин А.Ю. Безопасность электронных банковских систем. – М.: Изд-во «Компания Единая Европа», 2008.

15. Галанов В.А. Основы банковского дела. – М.: Форум, 2008.

16. Голубович А.Д., Миримская О.М. Кредитные и другие банковские карточки в системе автоматизированных денежных расчетов. - М.: Менатеп-Информ, 2008.

17. Горегляд В.П. Симптом – кризис ликвидности, диагноз – кризис доверия // Банковское дело. – 2009. - № 2. – с 6-9.

18. Демчев И.А. Карточные продукты международных платежных систем и услуги на их основе // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008. - № 5. – с 13-16.

19. Екушов А.И. Анализ ликвидности и его применение при управлении активами и пассивами банка // Управление в кредитной организации. – 2007. - № 3. – с 13-18.

20. Жарковская Е.П. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2008.

21. Жуков Е.Ф. Банковское дело. – М.: Юнити, 2007.

22. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. – М.: Банки и биржи, 2008.

23. Зарипов И.А. Электронные банковские услуги: современные тенденции // Организация продаж банковских продуктов. – 2007. - № 4. – с 22-24.

24. Исаева Р.А. Методика разработки новых банковских продуктов и услуг и ее практическое применение // Организация продаж банковских продуктов. – 2008. - № 3. – с 18-21.

25. Колесникова В.И.. Кроливецкой Л.П. Банковское дело: Учебник, - М.: Финансы и статистика, 2007.

26. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник, – М.: Экономистъ, 2008.

27. Крылова О. Особенности платежных систем на основе пластиковых карточек // Банковские технологии. – 2008. - №12. – с 51-59.

28. Кузнецов Н.А. Управление активами и пассивами коммерческого банка. – М.: ЮНИТИ, 2008.

29. Кулаков А.Е. Управление активами и пассивами банка // Финансы и кредит. – 2008. - №17. – с 5-11.

30. Лаврушин О.И Банковское дело: Учебник для вузов. — М.: Финансы и статистика, 2009.

31. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Ларионова И.В. Основы банковского дела. – М.: КноРус, 2009.

32. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. – М.: КноРус, 2009.

33. Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: Юнити, 2008.

34. Ларионова В.А. Развитие услуг для корпоративных клиентов как фактор устойчивости банков // Организация продаж банковских продуктов. – 2007. - № 1. – с 5-7.

35. Мурычев А.В. О развитии банковского кредитования банковских операций // Деньги и кредит. - 2008. - N 6. – с 66-67.

36. Новиков К.Б. Банковские розничные услуги в России: источники ресурсов, переход к качественному росту // Банковский ритейл. – 2008. - № 2. – с 9-11.

37. Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: Юнити, 2008.

38. Пухов А.В. Структурирование и операционное расписание подразделения по обслуживанию платежных карт // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008. - № 3. – с 13-16.

39. Родионова П.В. Государственная поддержка частного банковского бизнеса: возможности и перспективы // Банковское кредитование. – 2008. - № 5. – с 24-26.

40. Сиднев С. Принципы управления рисками активных операций банка // Бухгалтерия и банки. – 2007. - № 12. – с 14-16.

41. Смирнов Е.Е. Совершенствование банковского законодательства: что ожидается? // Банковское кредитование. – 2008. - № 5. – с 13-15.

42. Смирнов Е.Е. В интересах повышения доступности финансовых услуг // Организация продаж банковских продуктов. – 2008. - № 2. – с 14-16.

43. Смирнов И.Е. Банковские карты - важнейший инструмент в системе массового обслуживания // Управление в кредитной организации. – 2008. - № 6. – с 14-21.

44. Тютюнник А. Финансовый кризис и управление рисками в банковском секторе // Финансовая газета. Региональный выпуск. – 2009. - № 4. – с 8-11.

45. Фролова Н. Банковские риски: пути минимизации // Финансовая газета. – 2009. - № 1. – с 6-7.

46. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Финансы и статистика, 2007.

Примечаний нет.