Введение 3

Глава 1. Причины финансовых преступлений на рынке ценных бумаг 6

1.1. Понятие и виды финансовых преступлений на рынке ценных бумаг 6

1.2. Условия и факторы, вызывающие совершение финансовых преступлений на рынке ценных бумаг 19

1.3. Влияние финансового кризиса на преступления, совершаемые на рынке ценных бумаг 32

Глава 2. Противодействие финансовым преступлениям на рынке ценных бумаг 41

2.1. Основные направления борьбы с финансовыми преступлениями на рынке ценных бумаг 41

2.2. Совершенствование противодействия финансовым преступлениям на рынке ценных бумаг 56

Заключение 61

Рынок ценных бумаг в современных экономических условиях имеет большое народнохозяйственное значение. По существу - это рынок инвестиций, которые являются движущей силой экономического развития. Но для этого инвестиции должны быть прибыльными и безопасными, причем данные их характеристики имеют простую рыночную оценку.

Нормально функционирующий рынок ценных бумаг обеспечивает получение инвесторами оптимальной прибыли. Однако жизнь показывает, что в результате действия одних лишь законов рынка достичь его бесперебойной работы невозможно. Определенные обстоятельства порой создают удобные условия для посягательств на интересы инвесторов на рынке ценных бумаг. Причем потери на рынке ценных бумаг нередко объясняются не объективными экономическими причинами, а виновными бесхозяйственными или недобросовестными действиями участников инвестиционных отношений.

В современной российской экономике интерес широких масс к рынку ценных бумаг серьезно подорван практикой приватизационных фондов, "финансовых пирамид", кризисами 1998 и 2008 гг. Покупка ценных бумаг считается весьма ненадежным и даже легкомысленным вложением. Значительная часть населения предпочитает хранить деньги в наличной иностранной валюте (поддерживая тем самым бюджеты зарубежных государств), вследствие чего экономика России теряет значительные финансовые ресурсы, необходимые для ее развития.

Иначе обстоит дело в странах с развитыми рынками, где государство эффективно защищает интересы инвесторов, причем едва ли не основным инструментом государственной политики в этой сфере является уголовный закон. В Уголовном кодексе РФ также имеются нормы о преступлениях на рынке ценных бумаг, однако сформулированы они недостаточно четко, что снижает возможность их эффективного применения, в частности, возникает сложность с идентификацией преступлений на рынке ценных бумаг.

В соответствии с вышесказанным, можно сформулировать цели и задачи дипломной работы, обосновать ее содержание и структуру.

Целью данной работы является исследование причин и основных направлений пресечения финансовых преступлений на рынке ценных бумаг.

Исходя из этого, выделим основные задачи, которые решены в данной работе.

Во-первых, изучены теоретические аспекты финансовых преступлений на рынке ценных бумаг, в частности рассмотрены понятие и виды финансовых преступлений на рынке ценных бумаг и основные методы государственного регулирования ответственности за преступления, совершаемые на рынке ценных бумаг.

Во-вторых, исследованы предпосылки финансовых преступлений на рынке ценных бумаг, изучены условия и факторы, вызывающие совершение финансовых преступлений на рынке ценных бумаг и влияние финансового кризиса на преступления, совершаемые на рынке ценных бумаг.

В-третьих, выявлены направления совершенствования пресечения преступлений на рынке ценных бумаг и законодательные предпосылки ограничения финансовых преступлений на рынке ценных бумаг.

В процессе анализа осуществлялось исследование монографий по вопросам функционирования и регулирования рынка ценных бумаг, публикаций отечественных исследователей и нормативных актов по данному вопросу.

Степень разработанности проблемы. В последние годы проблеме финансовых преступлений на рынке ценных бумаг уделяется много внимания среди отечественных исследователей. Среди них надо особо выделить труды Д.А. Вавулина, О.Г. Карповича, М.Ф. Мусаеляна, Г.А. Русанова, В.Н. Федотова и др. Отдельные аспекты преступлений на рынке ценных бумаг выделяются в работах А.Н. Гуева, Ю.В. Грачевой, Л.Д. Ермаковой, В.П. Ревина и др. Значительный вклад в исследование таких финансовых преступлений на рынке ценных бумаг, как рейдерство внес А.Ю. Фёдоров.

Исследования финансовых преступлений на рынке ценных бумаг, вопросов уголовной ответственности за такие преступления проводились с точки зрения различных подходов, но в настоящее время проблема совершенствования механизма регулирования и предотвращения вышеупомянутых преступлений остается по-прежнему чрезвычайно актуальной для ученых.

Объектом исследования данной работы являются финансовые преступления на рынке ценных бумаг. Предметом исследования являются причины и основные направления пресечения финансовых преступлений на рынке ценных бумаг.

Научная новизна проведенного исследования заключается в определении направлений совершенствования противодействия финансовым преступлениям на рынке ценных бумаг.

Практическая значимость дипломной работы состоит в том, что предложенные методические рекомендации по совершенствованию противодействия финансовым преступлениям на рынке ценных бумаг могут быть использованы при разработке направлений борьбы с финансовыми преступлениями на рынке ценных бумаг.

Дипломная работа состоит из введения, двух глав и заключения.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 27.07.2010).

2. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 г. N 195-ФЗ (ред. от 29.12.2010).

3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 29.12.2010).

4. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (ред. от 04.10.2010).

5. Федеральный закон от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" (ред. от 19.07.2009).

6. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (ред. от 04.10.2010).

7. Федеральный закон от 30.10.2009 N 241-ФЗ "О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и статью 151 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации".

8. Распоряжение Правительства РФ от 17.11.2008 N 1663-р "Об утверждении основных направлений деятельности Правительства РФ на период до 2012 года и перечня проектов по их реализации" (ред. от 14.12.2009).

9. Национальный план противодействия коррупции на 2010 - 2011 годы (утв. Президентом РФ от 31.07.2008 N Пр-1568) (ред. от 14.01.2011).

10. Астапов К.Л. Риски и конфликты интересов при совмещении видов деятельности на рынке ценных бумаг // Законодательство и экономика. - 2009. - N 10. - С. 17 - 20.

11. Бродунов А.Н. Рынок ценных бумаг. - М.: МИЭМП, 2010.

12. Вавулин Д.А., Федотов В.Н. Раскрытие информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг // Право и экономика. - 2010. - N 9. - С. 44 - 48.

13. Вавулин Д.А., Федотов В.Н. Уголовная ответственность за правонарушения в сфере рынка ценных бумаг // Право и экономика. - 2010. - N 3. - С. 53 - 57.

14. Годовой отчет ФСФР России за 2009 год // Официальный сайт ФСФР http://www.fcsm.ru.

15. Грачева Ю.В., Ермакова Л.Д. и др. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / отв. ред. А.И. Рарог. - 6-е изд., перераб. и доп. - М.: Проспект, 2009.

16. Гуев А.Н. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации для предпринимателей. - Система ГАРАНТ, 2010.

17. Гуев А.Н. Комментарий к Кодексу об административных правонарушениях. - Система ГАРАНТ, 2010.

18. Доклад о результатах и основных направлениях деятельности ФСФР России на 2010-2012 годы.

19. Карпович О.Г. Виды мошенничества. Рейдерство // Налоги. - 2010. - N 25. - С. 17 - 25.

20. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (под ред. В.Т. Томина, В.В. Сверчкова). - 6-е изд., перераб. и доп. - М.: "Юрайт-Издат", 2010.

21. Коммерческое (предпринимательское) право: учеб.: в 2 т. Т. 2. - 4-е изд., перераб. и доп. (под ред. В.Ф. Попондопуло). - "Проспект", 2009.

22. Корнийчук Г.А., Ширипов Д.В. Комментарий к Федеральному закону от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (постатейный) (под ред. Д.В. Ширипова). - Система ГАРАНТ, 2010.

23. Мусаелян М.Ф. Об уголовно-правовой борьбе с рейдерством // Адвокат. - 2010. - N 3. - С. 57 - 62.

24. Официальный сайт Федеральной службы статистики http://www.gks.ru

25. Плешанова О. Убытки понесут эмитенты // Коммерсантъ. - 2010. - 29 янв.

26. По мнению Д.А. Медведева, в стране две проблемы - рейдерство и коррупция // Акционерный вестник. - 2009. - N 1 - 2 (61).

27. Работу по реформированию МВД Президент будет держать под личным контролем // Официальный сайт Президента РФ: http://news.kremlin.ru/news/6909.

28. Решение Экономического совета СНГ от 11 сентября 2009 г. "О состоянии и тенденциях развития рынка ценных бумаг в государствах - участниках СНГ".

29. Русанов Г.А. Уголовная ответственность за манипулирование ценами на рынке ценных бумаг (ст. 185.3 УК РФ) // Адвокат. - 2010. - N 8. - С. 51 - 56.

30. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: Опорный конспект лекций / составитель Юдина И.Н. Барнаул: Азбука, 2006. - 119 с.

31. Сребник Б.В. Регулирование рынка ценных бумаг // Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. - 2008. -N 4.

32. Стенографический отчет о встрече с членами Совета палаты Совета Федерации // Официальный сайт Президента РФ: http://news.kremlin.ru/transcripts/5928.

33. Тормозова Т. Оценить и защитить // Консультант. - 2007. - N 13.

34. Уголовное право России. Особенная часть. Учебник. 2-е изд., испр и доп. (под редакцией В.П. Ревина, доктора юридических наук, профессора, заслуженного деятеля науки Российской Федерации). - М.: "Юстицинформ", 2009.

35. Федоров А.Ю. "Антирейдерская" реформа уголовного законодательства // Адвокат. - 2010. - N 10. - С. 26 - 31.

36. Федоров А.Ю. Рейдерство и корпоративный шантаж (организационно-правовые меры противодействия). М.: Волтерс клувер, - 2010. - С. 245 - 265.

Примечаний нет.