Введение

1 Основы функционирования малого предпринимательства и предпосылки необходимости его кредитования

1.1. Экономическая сущность малого предпринимательства

1.2. Малое предприятие в экономике страны

1.3. Малое предпринимательство как формирующийся рынок приложения кредитных ресурсов коммерческого банка

2 Инвестиционные проекты субъектов малого предпринимательства в коммерческом банке

2.1. Особенности кредита как одного из источников финансирования проектов

2.2. Проектный цикл в банке

2.2.1. Организация процесса отбора проектов

2.2.2. Оценка инвестиционного проекта

2.2.3. Кредитный договор

2.2.4. Контроль за реализацией проекта

2.2.5. Оценка результатов реализации инвестиционных проектов

2.3. Основные методы оценки эффективности проектов

2.3.1. Методы дисконтирования

2.3.2. Традиционные методы

3 Пути решения основных проблем при кредитовании малого предпринимательства

3.1. Гарантийные фонды как источник обеспечения кредитов малому предпринимательству

3.2. Экспресс-анализ проектов

Заключение

Список литературы

Актуальность темы дипломной работы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство - не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.

Значимость изучения проблемы малого предпринимательства усиливается тем, что именно ему, как подчеркивают авторы большинства публикаций на эту тему, менее всего повезло в отношении государственной и иной поддержки, до сих пор в масштабах страны не создана инфраструктура, обеспечивающая нормальную работу малых предприятий. Недооценка малого предпринимательства, игнорирование его экономических и социальных возможностей в течение почти всего периода реформ могут быть расценены как крупный, стратегический просчет, чреватый дальнейшим углублением кризиса российской экономики в целом.

Вышесказанное в полной мере относится и к российским банкам. Если в советское время малый бизнес не кредитовали из-за отсутствия указанного явления, то с началом реформ банки были озабочены в основном проблемами передела собственности, спекулятивными операциями на рынке ценных бумаг. Выдаваемые же крупным предприятиям кредиты шли не на осуществления технического перевооружения и освоение новых рынков, а на выдачу зарплаты в счет будущих поступлений. В настоящее время можно говорить о том, что базовые предпосылки для роста интереса к проектам малого бизнеса со стороны кредитных институтов сформировались: произошло снижение доходности на рынках капитала, практика работы с небольшим числом крупных заемщиков (как правило, своих акционеров) подтолкнула средние и мелкие банки к осознанию необходимости диверсификации своих кредитных портфелей.

В контексте вышесказанного цель работы - изложить концепцию организации работы банка по кредитованию проектов малого бизнеса, отражающую специфику его становления в нашей стране и учитывающую мировой опыт работы кредитных организаций с малыми предприятиями. Автор сразу оговаривается, что акценты в Дипломной работе смещены в сторону работы с проектами.

Эта цель определяет логику построения дипломной работы. Задача изложения основ эффективной работы банка с малыми предприятиями требует определения экономической сущности малого предпринимательства, определения его роли в экономике, выявление интереса к нему со стороны коммерческого банка (1 глава). Вторая глава включает в себя описание технологии кредитования проектов малого предпринимательства в банке. Предложения по повышению эффективности кредитования проектов малого предпринимательства даны в третьей главе.

При использовании статистических данных автор имел доступ к материалам, подготовленным областным комитетом по статистике на 01.01.98 г. Учитывая, что выпуск общероссийских статистических сборников опаздывает как правило на год-два, автор анализирует отдельные процессы на основе данных по Ростовской области, полагая, что указанный регион достаточно репрезентативен.

1. Федеральный закон "О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ" от 14.06.95 №88-ФЗ

2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.90 №395-1 в ред. Федерального закона от 03.02.96 №17-ФЗ

3. Федеральный закон "Об упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства" от 29.12.95 №222-ФЗ

4. Федеральный закон "О налоге на прибыль предприятий и организаций" от 27.12.91 №2116-1 в ред. Федерального закона от 28.06.97 №92-ФЗ

5. Федеральная программа поддержки малого предпринимательства РФ на 1998-1999 гг.

6. Правительство РФ. Постановление от 12.04.96 "Вопросы Федерального фонда поддержки малого предпринимательства"

6. Проект положения "О порядке предоставления гарантий (поручительств) Федеральным фондом поддержки малого предпринимательства".

7. Постановление Конституционного Суда РФ от 24.02.98 №7-П по делу о проверке конституционности отдельных положений статей 1 и 5 Федерального закона от 5 февраля 1997 года "О тарифах страховых взносов в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Государственный фонд занятости населения РФ и в фонды обязательного медицинского страхования на 1997 год" в связи с жалобами ряда граждан и запросами судов.

8. Методологические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования/(официальное издание). М.,: Информэлектро, 1994.

9. В.Беренс и П.Хавранек. Руководство по составлению ТЭО и оценке эффективности инвестиций. - М.: Интерэксперт, 1995. - с. 254, 255.

10. Российский статистический ежегодник. М.: Госкомстат РФ, 1996.

11. Социально-экономическое положение Ростовской области в январе-декабре 1997 г. Ростов н/Д: Госкомстат РФ, 1998.

12. Региональная инвестиционная политика: Investing Promotion: научно-практ. пособ./РГЭА. - Ростов-н/Д., 1997. - 96 с.

13. Шулус А. Становление системы поддержки малого предпринимательства в России//РЭЖ. - 1997. -№№5/6-7. - С.84

14. Высоков В.В. Малый бизнес в "тени" - государству жарко//Экономика и жизнь. - 1998 - №20. -С.1.

15. Катасонов В.Ю. Проектный цикл в банке//Банковское дело. - 1997. - №6. - С. 26-31.

16. Чангли Д.Ф. Об определении рейтинга предприятий малого бизнеса//Деньги и кредит. - 1998. - №2. - С. 66

17. Афанасьев В. Малый бизнес: проблемы становления//РЭЖ. - 1995. - №1. - С.86.

18. Катасонов В.Ю. Проектное финансирование//Банковское дело. - 1996. - №12. - С. 2-5.

19. Катасонов В.Ю. Проектное финансирование//Банковское дело. - 1996. - №№7-8. - С. 18-22.

20. Орлов А. Малое предпринимательство: старые и новые проблемы//Вопросы экономики. - 1997. - №4. - С. 130.

21. Половинкин П. Проблемы определения экономической сущности и содержания предпринимательства// Вестник МГУ. Сер.6. Экономика. - 1996. - №2. - С.67.

22. Стрельцова Н.Т. Экономический кризис, инвестиции и банки//ЭКО. - 1996. - №2. - С. 2-18.

23. Веремеенко С.А. и Игудин Р.В. Инвестиционный проект глазами банкира//Банковское дело. - 1996. - №7. - С.6-9.

24. Архипов А. и др. Государство и малый бизнес: финансирование, кредитование и налогообложение//РЭЖ. - 1997. - №4. - С. 141.

25. Панферов Г.А. Совершенны ли методические подходы к оценке эффективности инвестиционных проектов?//РЭЖ. - 1997. - №2. - С.63-71.

26. Состояние деловой активности российских КБ (ЦБ РФ и Центр Экономической конъюнктуры при Правительстве РФ)//Банковское дело. - 1997. - №5. - С. 2-5.

27. Гусева К.Н. Рынок долгосрочных кредитов: государственное воздействие на кредитные мотивации банков в регионах//Деньги и кредит. - 1997. - №7. - С.36-43.

28. Мухетдинова Н.М. Инвестиционный процесс (материалы к спецкурсу)//РЭЖ. - 1997. - №1-2.

29. Ступин В. Малый бизнес в большой нужде//Власть. - 1998. - №2. - С. 52.

30. Годовой отчет ОАО КБ "Центр-инвест".

31. Анализ кредитоспособности как способ избежать правовых проблем (доклад фирмы Coudert Brothers для конференции TUSRIF по кредитованию российскими банками, Ростов/Д, 22 ноября 1996 г.).

Примечаний нет.