Введение 3

Задание 1 4

Задание 2 5

Задание 3 7

Заключение 8

Список литературы 9

Приложение 1. 10

Приложение 2. 11

Приложение 3. 14

Задание 1

Фермер Иванов Н.К. представил в банк все необходимые документы для открытия р/сч. фермерскому хозяйству "Тополь" в рублях. Документы оформлены верно. Заключен договор банковского счёта № 432. В разрешение на открытие счёта указано, что выписки по лицевому счету выдаются Иванову Н.К. ежедекадно: 1, 11, 21 числа.

Требуется:

1. Присвоить номер лицевому счёту. На данном балансовом счете 425 лицевых счетов, ключ - 2.

2. Зарегистрировать счет в книге регистрации открытых лицевых счетов.

3. Указать сроки, в которые банку следует выслать сообщение налоговому органу об открытии счета.

Задание 2

Необходимо составить бухгалтерские проводки, отражающие операции акционерного банка "Финэскорт" за 11 марта, заполнить оборотную ведомость и баланс банка.

Бухгалтерские проводки

Банка "Финэскорт"

За 11 марта 2003г.

№ Балансовые счета Внебалансовые счета

Дт Кт Сумма, р. Дт Кт Сумма, р.

1. 40901 40702 9600 - - -

40702 45812 5500 99999 91307 3500

40702 70101 850 99999 91604 850

2. 32204 30102 35000 - - -

3. 20202 42301 1500 - - -

4. 30102 42103 15000 - - -

5. 20202 47427 110 - - -

20202 70101 120 - - -

20202 455 2250 - - -

6. 30102 40702 6950 - - -

7. 312 30102 45000 99999 91401 50000

77426 30102 3450 - - -

70201 30102 150 - - -

8. - - - 99999 91801 5200

- - - 99999 91703 980

9. 51504 30102 5000 - - -

10. 10501 30102 19000 - - -

10501 70102 1000 - - -

11. 45207 45205 11000 - - -

12. 70208 30102 11000 99998 91010 11000

13. 32004 30110 25000 91309 99998 25000

14. 47426 40702 260 - - -

47426 70107 240 - - -

42103 40702 23000 - - -

15. 30102 452 30000 99999 90906 35000

30102 70101 700 - - -

452 47402 28000 - - -

16. 47411 40817 95 - - -

70203 40817 30 - - -

42303 40817 6200 - - -

40817 20202 125 - - -

40817 20202 6200 - - -

17. 40702 52102 3000 99999 90701 4

18. 45818 70107 2750 - - -

19. 30102 50104 120000 - - -

30102 50406 2550 - - -

30102 50905 560 - - -

30102 70102 1890 - - -

20. 52003 52401 9000 - - -

61402 52502 900 - - -

Оборотная ведомость по счетам кредитной организации - Приложение 2.

Бухгалтерский баланс - Приложение 3.

Задание 3

Необходимо составить бухгалтерские проводки по балансовым и внебалансовым счетам, отражающие все операции банка "Триумф" в рамках открытой ему кредитной линии.

Бухгалтерские проводки

Банка "Триумф"

За 11 марта 2003г.

№ Балансовые счета Внебалансовые счета

Дт Кт Сумма, р. Дт Кт Сумма, р.

1. 09.01.2003

91401 99999 82000

2. 10.01.2003

30110 31305 40000

3. 31.01.2003

30110 31304 25000

4. 14.02.2003

31305 30110 40000

31304 30110 25000

70201 30110 358,9

5. 28.02.2003

99999 91401 82000

работа не полностью