1. Внутренний валютный рынок РФ и его особенности 3
2. Операции по купле-продаже безналичной валюты 7
3. Понятие открытой валютной позиции 10
Практическое задание 13
Межбанковским корреспондентским соглашением между Внешторгбан-ком РФ (Москва) и "Донау банком" (Вена) предусмотрено открытие счетов банками друг у друга.
Объясните, на основании каких документов открываются корреспон-дентские счета на балансе Внешторгбанка РФ.
Отношения между Внешторгбанком и "Донау банком" при осуществле-нии операций регулируются договором корреспондентского счета. Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок рас-четного обслуживания, права и обязанности банков при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету (субсчету), способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за оказываемые расчетные услуги, ответствен-ность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, иные условия, предусмотренные законодательством и нормативными документами Банка России.
Укажите, какие контрольные материалы для совершения операций по корреспондентским счетам российский банк высылает иностранному банку и получает от него.
Операции по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организа-ций (филиалов) осуществляются на основании расчетных документов, посту-пивших в подразделение расчетной сети Банка России на бумажных носителях или в электронном виде, путем оплаты каждого расчетного документа. Расчет-ные документы клиентов, а также кредитной организации (филиала) по собст-венным операциям, на бумажных носителях представляются кредитной органи-зацией (филиалом) в подразделения расчетной сети Банка России в составе сводного платежного поручения с приложением описи расчетных документов по форме приложения 26 к настоящему Положению.
Перечисление денежных средств кредитной организацией (филиалом) в обязательные резервы осуществляется отдельными электронными платежными документами (далее - ЭПД) либо расчетными документами на бумажных носи-телях, не входящими в состав сводного платежного поручения. При этом в расчетных документах на перечисление/взыскание денежных средств в обяза-тельные резервы, депонируемые в Банке России, очередность платежа не ука-зывается и определяется Банком России в соответствии с нормативными актами Банка России.
Назовите корреспондентские счета, открытые Внешторгбанком РФ в иностранных банках, и счета, открытые иностранными банками во Внеш-торгбанке РФ.
Внешторгбанк откроет в иностранном банке:
Счет № 30111 "Корреспондентские счета банков-нерезидентов в рублях" - предназначен для учета операций по корреспондентским отношениям кредит-ных организаций (банков-корреспондентов с банками-респондентами). Коррес-пондентский счет, отражающий операции в балансе банка-респондента по кор-респондентскому счету, открытому в банке-корреспонденте, является счетом "НОСТРО".
Для иностранного банка будет открыт счет во Внешторгбанке: счет № 30111 "Корреспондентские счета банков-нерезидентов в рублях" - для учета де-нежных средств в рублях, принадлежащих банкам-нерезидентам и числящихся на счетах, открытых в кредитных организациях в соответствии с валютным за-конодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка Рос-сии.
Изложите порядок аналитического учета открытых корреспондентских счетов во Внешторгбанке РФ.
В аналитическом учете ведутся лицевые счета в разрезе каждого банка-корреспондента. В аналитическом учете ведутся лицевые счета в рублях по ка-ждому банку-нерезиденту.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 14
|