Задание №1 2

Задание№2. 5

Список использованной литературы: 13

Финансовая компания «Опцион» представила в банк документы, необходимые для открытия расчетного счета в валюте Российской Федерации. Документы оформлены верно.9 апреля 2004 г. заключен договор банковского счета №326. Выписки по расчетному счету выдаются ежедневно по доверенности.

Требуется:

1. Присвоить номер лицевому счету компании «Опцион», находящейся в федеральной собственности и занимающейся финансовой деятельностью. На данном балансовом счете зарегистрировано 73 лицевых счета, защитный ключ 6.

2. Зарегистрировать счет компании «Опцион» в книге регистрации открытых лицевых счетов.

Об открытии счета главный бухгалтер в банке на подлин¬ном экземпляре устава делает отметку с указанием номера счета и заверяет его гербовой печатью. Компании Опцион выдается справка для налоговой инспекции об открытии расчетного счета.

Номер счета для финансовой компании Опцион будет включать в себя:

— балансовый счет второго порядка — 40502 (5 знаков);

— код валюты: российский рубль – 643 (3 знака)

— защитный ключ - 6 (1 знак)

— номер филиала (отделения) – 0021 (4 знака)

— порядковый номер лицевого счета – 0000074 ( 7 знаков)

— номер лицевого счета 40502 643 6 0021 0000074.

Владелец счета обязан соблюдать законодательство и пра¬вила Центрального банка России по расчетным операциям. Оплата документов происходит в пределах имеющегося ос¬татка денежных средств на расчетном счете в календарной очередности. [1,96]

1.Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, -М.:ЦБ РФ ,2002

2.О внесении изменений и дополнений в «Правила бухгалтерского учета : указания №62-у от 11.12.97», -М. : ЦБ РФ, 2002

3. Горин С,А, Учет в банке на основе нового плана счетов.- М.: Приор,2003 г.-320 c.

4.Федеральный закон « О банках и банковской деятельности» №17 ФЗ, от 17.02.1996 с последующими изменениями и дополнениями

5.Л.В.Усатова, Бухгалтерский учет в коммерческих банках – М.2004 -375с.

Примечаний нет.