|
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время кредит является неотъемлемым элементом экономиче-ских отношений. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.
Конкретной экономической основой, на которой появляются и развивают-ся кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств (капитала). Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью и, на базе его не-равномерности, становится естественным появление отношений, которые уст-раняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. В виде та-ких отношений и выступает кредит.
Следовательно, кредит является неизбежным атрибутом товарного хозяй-ства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает соб-ственных ресурсов. Их нерационально накапливать про запас, так как они все время находятся в движении, в обороте. Таким образом, общество заинтересо-вано, во-первых, в том, чтобы избежать недоиспользования высвободившихся ресурсов, а во-вторых, в том, чтобы экономика развивалась непрерывно в рас-ширенных масштабах.
1. КРЕДИТ И ЕГО СТРУКТУРА
Кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.
Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тес-ном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде все-го, субъекты его отношений. Пространственно они могут быть удалены друг от друга на разные расстояния, однако характер их взаимных обязательств от это-го не меняется. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.
Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, то есть реально предос-тавляющие нечто во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источника-ми могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве кредитная организация может предоставить ссуду не только за счет своих соб-ственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его сче-тах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.
Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязан-ная возвратить полученную ссуду. Должник и заемщик – близкие, но не одина-ковые понятия. Предприятия и отдельные граждане могут, например, задержать оплату коммунальных услуг, налогов, страховых платежей, однако никакого кредитного отношения здесь не возникает. Кредитор в этих случаях ничего не передает, собственником остается тот же субъект.
Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора:
1. Заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.
|
|
ЛИТЕРАТУРА
1. Бабич А. М., Павлова Л. Н. Финансы. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2000. – 760 с.
2. Вахрин П. И., Нешитой А. С. Финансы. – М.: Информационно-внедренческий центр «Маркетинг», 2000. – 502 с.
3. Деньги, кредит, банки / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 448с.
4. Леонтьев В. Е., Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит и банки. – СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2003. –384 с.
5. Общая теория денег и кредита / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 304с.
6. Основы банковского дела в Российской Федерации / под ред. О. Г. Семенюты. – Ростов н/Д.: Феникс, 2001. – 448 с.
7. Шуляк П. Н., Белотелова Н. П. Финансы. – М.: Издательский дом «Дашков и Ко», 2000. – 452 с.
8. Финансы / под ред. Г. Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 512 с.
|
На уровень вверх
Купить