|
Задача 1
Исходные данные:
За первое полугодие 2002 г. у организации , занимающейся производством продукции по данным налогового учета сложились следующие показатели:
Тыс. рублей
Показатель
I вариант
II вариант
1 . Доходы от реализации
400 000
1 500 000
2. Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации
200 000
1600000
3. Внереализационные доходы, в том числе доходы по государственным ценным бумагам
100000 40000
500 000
500 000
4. Внереализационные расходы
70000
100000
2. Убытков в предыдущие годы не было.
3. Льгот в предыдущие годы не было.
4. За первый квартал сумма налога составила 25 000 руб. в первом варианте и 12 000 руб. во втором варианте
Задача 2
Исходные данные:
1. На 01.01.02 г. заявлен убыток 1997 г. - 20 000 тыс. руб.; 1999 г. - 10 000 тыс. руб.
По данным за 2001 г. получен убыток 100000 руб., а на 01.07 он составлял 80 000 тыс. руб. в 1 варианте и 110 000 во втором варианте.
2. Налоговая база за отчетный (налоговый) период 300 000 тыс. руб. - 1 вариант; 500 000 тыс. руб. - 2 вариант. Определить: 1. Сумму переносимого убытка по годам:
Задача 3
Определить сумму НДС, подлежащую взносу в бюджет.
Исходные данные:
1. тыс. руб.
Показатели
I вариант
II вариант
1
НДС, относящийся к приобретениям
для производственных целей:
- материалам,
- работам и услугам
100
10
62
12
2
Фактически оплачены:
- материалы, %
- работы и услуги
50
100
40
100
3
Сумма НДС, уплаченная при покупке
основных средств.и нематериальных
активов
48
18
4
Выручка от реализованной продукции,
всего, НДС (по ставке 18 %)
2160
329,49
876
133,63
5
Сумма арендной платы, полученная с арендатора, всего, в том числе НДС
60
9,15
6
НДС по реализованным основным средствам
30
50
7
Сумма полученных авансов, всего
в том числе НДС
360
54,92
240
36,61
8.
Сумма зачтенных (погашенных) авансов, всего в том числе НДС
240
36,61
120
18,31
|
На уровень вверх
Купить