Минск 2005 1

I. Баланс, доходы и расходы банка 2

1.1. Динамика объема и структуры активов баланса. 2

1.4. Динамика объема и структуры совокупных доходов. 7

1.5. Динамика объема и структуры расходов. 8

Факторный анализ процентных доходов и доходов от 10

операций с ценными бумагами. 10

1.7. Факторный анализ процентных расходов и расходов от 12

операций по операциям с ценными бумагами. 12

Степень влияния второго фактора вычисляется по формуле 13

II. Прибыльность банка 14

2.1. Динамика объема и структуры прибыли по видам 14

деятельности. 14

Прибыль 14

2.2. Динамика и структура нормы прибыли на капитал. 16

Норма прибыли на капитал - обобщающий показатель результа-тивности деятельности банка, причем компоненты нормы прибыли позволяют установить зависимость ее размера от влияния каждого их них. 16

2.3. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал. 17

Факторный анализ процентной прибыли. 23

III. Консолидированный баланс банка 26

3.2. Расчет финансовой прочности. 28

3.3 Показатели результативности банковской деятельности 29

и эффективности управления 29

Оценка добавленной стоимости и мультипликатора 32

капитала 32

Качественный состав активов определяется на основе следующих групп агрегированных статей:

1. Производственные активы

2. Непроизводственные активы

3. Затраты на собственные нужды.

На основе качественного распределения активов и использования метода сравнения определяются пропорции между счетами, выявляются тенденции в их изменении и оценивается, в какой мере эти динамические изменения и отклонения повлияли на ликвидность и прибыльность операций банка.

В задаче применяются как минимум три временных периода t1, t2, t3. Отдельно вносится расчет по иностранной и национальной валюте по всем статьям, как этого требует балансовый отчет.

В постановке задачи приведена более детальная по сравнению с балансовым отчетом группировка статей, что позволяет банку делать более глубинный качественный финансовый анализ. Система позволяет удобное изменение статей, добавление новых, удаление имеющихся, получение агрегатов статей.

Процесс принятия решения об уровне финансового состояния банка включает следующие этапы:

1. Формирование аналитических таблиц

2. Выбор из аналитических таблиц данных (статей) , которые претерпели максимальные изменения по временным периодам.

3. Формирование решения на основе поведения сильно изменившихся и стабильных значений параметров.

Примечаний нет.