Введение 3

1. Сущность валютных операций 4

Понятие валюты и валютных ценностей. Законодательство, регулирующее валютные правоотношения 4

1.1. Понятие и классификация валютных операций 24

1.2. Правовые основы осуществления валютных операций 24

Валютные операции движения капитала 35

2.2. Механизм валютного контроля 36

Список использованной литературы 45

Приложение А 48

Сапожников Н.И. Валютные операции коммерческих банков. Правовое регулирование: Практическое пособие. - СПб.: Издательская группа "Юрист", 1999. - 259 с. 49

Термин "валюта" (в переводе с итальянского - "стоимость") означает денежную единицу какого-либо государства (национальная валюта) или иностранного государства (иностранная валюта). Соответственно, в первую очередь, следует разграничить понятие национальной валюты России и иностранной валюты.

Согласно ст. 1 Федерального закона от 9 октября 1992 г. № 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле"*, валютой Российской Федерации являются:

- находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка РФ и монеты;

1 См.: Ведомости СНД и ВС РФ. 1992. 12 ноября. № 45. С. 2542.

- средства в рублях на счетах и иных кредитных организациях в РФ;

- средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами РФ на основании соглашения, заключаемого Правительством РФ и Центральным банком РФ с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты РФ в качестве законного платежного средства.

Под иностранной валютой понимаются:

- денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;

- средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

К числу валютных ценностей относятся:

- иностранная валюта;

- ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, - платежные документы (чеки, векселя и другие платежные документы), эмиссионные ценные бумаги (включая акции, облигации), ценные бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая депозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение ценных бумаг, и долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте;

- драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий;

- природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.

1. Банковское дело. Учебник. Под редакцией О.И. Лаврушина. - М., "Банковский и биржевой научно-консультативный центр", 1992.

2. Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. 2-е изд. - М.: Изд-во "Консалтбанкир", 2001 - 432 с.

3. Банковское дело: Учеб. / Под. ред. Г.Г. Коробовой. - М.: "Юрист". - 2002

4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2002. - 344 с.

5. Беляков А.В. Процентный риск: анализ, оценка и управление. - Финансы и кредит, 2001. - №2. - с.55-67.

6. Беляков А.В. Процентный риск: анализ, оценка, управление// Финансы и кредит - 2001 - №2 (74) - с.3-18

7. Бор М.З. Менеджемент банков: организация, стратегия, планирование. - М., 1995. - 395с.

8. Велисава Т.Севрук. Банковские риски. - М.: Дело ЛТД, 1994. - 95 с.

9. Гаджиев Ф.Р. Принципы организации системы управления валютными рисками в банковских структурах: [За рубежом]. Финансы и кредит. - 2001. - № 7. - С.25-32

10. Грюнинг Х., Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и упрления финансовым риском. - М.: Весь Мир, 2003. - 304 с.

11. Ельник И. Валютные риски: кто они и как с ними бороться? // Управление компанией. - 2004. - № 1. - С. 38-41.

12. Зражевский В. Минимизация рисков - основной принцип построения эффективной системы управления финансовыми потоками // Аналитический банковский журнал - 2002. - №4. - с.8-13.

13. Кашафетдинов Ш.В. Методы оценки процентными рисками // Банковские услуги - 2003 - №1 - с.13-17

14. Ключников М.В. Экономико-статистический анализ структуры и динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка // Финансы и кредит - 2003 - №12.

15. Криночкин Д.Л. Проблема анализа банковских рисков в неравновесных ситуациях. - Банковские услуги, 2001. - №10. - с.35-42.

16. Маргацкая Г.С. Стратегия управления валютными рисками // Вестник университета Туран. - 2001. - № 1-2. - С. 46-51.

17. Матовников М.Ю. Снижение процентных ставок - риски и возможности // Банковское дело - 2001. - №10. - с.49-55

18. Осипенко Т.В. О системе рисков банковской деятельности. //Деньги и кредит. -2000. -№4. - с 45-50.

19. Основы банковского дела в РФ: Учеб. пособие / Под ред. О.Г. Семенюты - Р-н-Д: Феникс, 2001. - 145 с.

20. Основы банковской деятельности (Банковское дело): Учеб. пособие / Под ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: ИНФРА-М, "Весь мир", 2001. - 715 с.

21. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 367 с.

22. Петунин И.М., Поморина М.А. Методы оценки и управления процентным риском. //Банковское дело, 1999. - №1. - с.5-10

23. Печалова М.Ю. Организация риск менеджмента в коммерческом банке // Менеджмент в России и за рубежом - 2001. - №1 - с.34-35

24. Севрук В.Т. Банковские риски. - М., "Дело", 1995.

25. Селезнев И., Селезнева В. О месте хеджирования в системе методов снижения банковских рисков и его механизме // Аналитический банковский журнал - 2002. -№2(81).- с.25-45

26. Супрунович Е. Основы управления рисками. //Банковское дело, 2001. - №12. - с.25-32.

27. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2003. - 688 с.

Примечаний нет.