Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА I. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ КАК ФОРМА РАЗВИТИЯ СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ 5

1.1. СУЩНОСТЬ И ВИДЫ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ 5

1.2. ФАКУЛЬТАТИВНОЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ 10

1.3. ПРОПОРЦИОНАЛЬНОЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ 14

1.3.1. Договор с определением долей участия 14

1.3.2. Эксцедентный договор 17

1.3.3. Перестраховочная комиссия 20

1.4. НЕПРОПОРЦИОНАЛЬНОЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ 23

1.5. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ НА БАЗЕ ЭКСЦЕДЕНТА УБЫТКА 27

1.5.1. WXL – рабочий эксцедент убытка по отдельному риску 27

1.5.2. СХL – эксцедент убытка стихийных бедствии по отдельному риску 28

1.5.3. WXL – рабочий эксцедент убытка по событию 29

1.5.4. Программа WXL по риску и СХL 30

1.6. ЭКСЦЕДЕНТ УБЫТОЧНОСТИ (« STOP LOSS») 33

1.6.1. Определение 33

1.6.2. Функции договора «stop loss» 34

1.6.3. Предварительные условия договора 35

ГЛАВА II. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ НА ПРИМЕРЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ 38

2.1. ЛИЧНОЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ 38

2.1.1. Договоры страхования жизни 38

2.1.2. Договоры рискового страхования 39

2.2. РЕАКЦИЯ НА РАЗЛИЧНЫЕ ПОТРЕБНОСТИ СТРАХОВЩИКА 40

2.2.1. Необходимость продажи достаточного количества полисов 40

2.2.2. Необходимость однородности рисков 40

2.2.3. Необходимость достаточных финансовых возможностей 40

2.2.4. Потребность в новых видах услуг, информационной и консультационной поддержке 41

ГЛАВА III. ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ 44

3.1. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ЦЕЛОМ 44

3.2. АНАЛИЗ ТЕХНИЧЕСКИХ РЕЗУЛЬТАТОВ 45

3.3. АНАЛИЗ ПРОИЗВОДИТЕЛЬНОСТИ 46

3.4. АНАЛИЗ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ 47

3.5. СУММАРНЫЙ ИНДЕКС (combined – АМЕРИКАНСКАЯ МОДЕЛЬ) 49

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 53

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время происходит быстрое развитие российского страхового рынка, одновременно с которым растет и потенциальный интерес страхо¬вателя к заключению договоров страхования, как способа защиты своих имуществен-ных интересов.

Активная прива¬тизация промышленных предприятий, жилищного фонда, переход в частную собственность недвижимости, введение в гражданский обо-рот новых видов имущества потребовало пересмотра действующего правового механизма регистрации прав собственника на имущественные ценности, и по-явление нового для российской экономики риска – риска утраты прав на объект собственности. Все это подразумевает по¬требность в страховании: имущества, ответственности пе¬ред третьими лицами, прав на имущество и так далее.

Подавляющее большинство российс¬ких страховых компаний работает в страховании не более двух лет, и, что самое сложное – собственные средства российских страховщиков и финансовые основания, и воз¬можности к принятию рисков на страхование – крайне ограничены. Лишь чуть более 100 компаний обладают уставными капиталами в размерах, превышающих 1 млрд. руб. Одно-временно российское законодательство не устанавливает каких бы то ни было профессиональных требований к руководителям страховых организаций. По-этому общая картина состояния дел в российском страховании весьма пестрая: страховщик не имеет достаточных средств и крайне неопытен в проведении страховых операций. В таких условиях риск и цена профессиональной ошибки страхов¬щика чрезвычайно велики, и имеют серьезные финансовые последствия как для самой компании, так и для заключивших с нею договоры страхования клиентов.

Понятно, что для страховой компании велик соблазн при¬нять на страхова-ние любой риск и, заключив договор стра¬хования, получить страховые премии. Однако за этим стоит необходимость исполнения обязательств по страховым вы¬платам при наступлении страхового случая, которые по своим размерам многократно могут превосходить размеры полученных страховых взносов от страхователя. И незави¬симо от достаточности собранных со всех страхователей взносов страховщик обязан располагать средствами, доста¬точными для удовле-творения требований страхователя по страховым выплатам.

Поэтому первая проблема для страховщика – реальная оценка собственных возможностей по принятию риска на страхование, размер так называемого соб-ственного удер¬жания по договору страхования. Сегодня условиями лицен¬зирования страховой деятельности на территории Российс¬кой Федерации уста-новлен максимальный размер собствен¬ного удержания страховщика по отдель-ному риску – не более 10 процентов собственных средств.

При незначительных размерах собственных средств рос¬сийских страховых компаний такое ограничение требует использования перестрахования, то есть привлечения к несе¬нию части риска по заключенному договору страхования другого страховщика или перестраховщика. Перестрахование появилось одно-временно со страхова¬нием и является единственным способом для страховой ком¬пании увеличить свой оборот, не ставя под угрозу свою платежеспособ-ность и рентабельность.

Техника перестрахования чрезвычайно разнооб¬разна, влияние условий пе-рестрахования на финансовые результаты деятельности страховщика весьма ощутимо и имеет тем большее значение, чем большая доля риска пере¬дается в перестрахование. Знание техники проведения перестрахования позволит стра-ховщику при¬менять перестрахование лишь с той целью, которую оно преследу-ет, то есть с целью увеличения емкостей страховой компании без принятия до-полнительного риска и, следовательно, лучше управлять своими компаниями и завоевывать новые рынки.

Таким образом, все вышесказанное не оставляет сомнений в актуальности перестрахования, чему и посвящен данный курсовой проект.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Глущенко В. В., Глущенко И. И. Финансы. – Железнодорожный: ТОО НПЦ «Крылья», 1998. – 416 с.

2. Кагаловская Э. Т., Левант Н. А. Справочное пособие по личному страхованию. – М.: ЮКИС, 1993. – 357 с.

3. Саркисов С. Э. Личное страхование. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 326 с.

4. Страхование от А до Я / под ред. Л. И. Корчевской, К. Е. Турбиной. – М.: ИНФРА-М, 1996. – 624 с.

5. Шихов А. К. Страхование. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 431 с.

6. Экономика страхования и перестрахования / под ред. Р. Т. Юлдашева. – М.: «Анкил», 1996. – 224 с.

Примечаний нет.