|
Банки - центральные звенья в системе рыночных отношений. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночной экономики.
Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпела значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы.
Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений, поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита.
Главная задача - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке.
Создание финансового рынка предполагает принципиальное изменение роли кредитных институтов и повышение роли кредита в системе экономических отношений. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Кредитные отношения сопровождаются возникновением рисков. Существует две точки зрения рассмотрения рисков:
1. Одинарный риск, где любой актив рассматривается в отдельности;
2. Портфельный риск, где актив является частью какого-либо портфеля.
С другой точки зрения существуют только портфельные риски, поскольку банки стремятся к диверсификации своих активов, поэтому нельзя рассматривать каждый актив в отдельности.
Управление рисками является одной из функций банковского менеджмента, а одним из его принципов является оптимизация доходности и рисков банковских операций, среди которых одним из наиболее серьезных - является кредитный риск.
Особого внимания заслуживает процесс управления данным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков свидетельствуют о том, что основной причиной многих из них явилось низкое качество активов.
Актуальность темы дипломной работы подтверждается тем, что принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.
Кредитный риск - это основной риск для любого коммерческого банка. Он присущ как кредитному портфелю банка, так и его вложениям в ценные бумаги, операциям по расчетам с контрагентами по сделкам на валютном x
Получение процентного дохода по кредитам сегодня является одним из основных источников дохода для многих российских коммерческих банков. Ориентация на увеличение объемов предоставляемых кредитных ресурсов и удлинение сроков кредитных договоров, наблюдаемая в последнее время, требует повышенного внимания со стороны руководства и акционеров банка к работающей в банке системе управления кредитными рисками. При этом, когда мы говорим об управлении рисками, речь идет именно о системе - совокупности правил, процедур, процессов и организационных структур, обеспечивающей выполнение требуемых функций.
Роль управления кредитными рисками в современном банке трудно переоценить.
Уже сейчас ряд крупнейших банков приступил к масштабному кредитованию экономики. Однако такое экстенсивное развитие скрывает в себе опасность возникновения кризиса с системными последствиями вследствие слабого управления кредитными рисками (реально банки не только не управляют своими кредитными рисками, но и не представляют себе их объем). Основными причинами такого положения являются неумение и невозможность банков эффективно управлять кредитными рисками. Неумение происходит от чрезвычайно коротких по мировым меркам сроков существования российской банковской системы. Невозможность - от неразвитости банковской инфраструктуры, в т.ч. отсутствия исторических данных по кредитованию.
Тем не менее, по мере стабилизации банковской системы, развития банковской инфраструктуры, более глубинного понимания кредитных процессов, наработке и применению новых технологий по кредитованию, полного исчерпания экстенсивных источников развития будут создаваться все более благоприятные условия для применения более качественных подходов, способов и методов управления кредитными рисками. Как показывает зарубежный опыт 1, процесс управления кредитными рисками развивается эволюционно под воздействием изменяющихся внешних условий и все более глубокого понимания менеджментом банка сути управления кредитными рисками.
В таких условиях для достижения конкурентных преимуществ на каждом эволюционном этапе коммерческие банки должны заранее принимать меры по внедрению современных систем управления кредитными рисками. Их игнорирование приведет в лучшем случае к утрате конкурентоспособности по сравнению с агрессивными банковскими и небанковскими конкурентами, а в худшем - к банкротству банка вследствие высокой подверженности риску и неумения оценить его.
Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли.
Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.
Объект исследования - АКБ ОАО "Юниаструмбанк".
Предмет исследования - кредитные риски в Челябинском филиале АКБ ОАО "Юниаструмбанка".
Цель дипломной работы - дать практические рекомендации по совершенствованию управления кредитными рисками в Челябинском филиале АКБ ОАО "Юниаструмбанка".
Задачи работы:
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть особенности кредитных операций коммерческого банка;
- выявить особенности кредитных рисков при организации деятельности коммерческого банка;
- дать оценку кредитоспособности заемщика как способ снижения кредитного риска в Челябинском филиале АКБ ОАО "Юниаструмбанка";
- дать практические рекомендации по совершенствованию управления кредитными рисками в Челябинском филиале АКБ ОАО "Юниаструмбанка".
|
На уровень вверх
Купить