ВВЕДЕНИЕ 1

ГЛАВА 1. ДЕПОЗИТНЫЕ И ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 4

1.1. Содержание и цели управления ссудными операциями 4

1.2. Организация кредитного процесса в системе управления ссудными операциями 11

1.3. Депозитные операции 15

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАЛАНСА 19

2.1. Характеристика банка Калининского отделения 8544 Сбербанка России 19

2.2. Анализ показателей 24

2.3. Депозитно-кредитный портфель 44

ГЛАВА III. РАЗРАБОТКА ПЕРСПЕКТИВНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КАЛИНИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ 8544 СБЕРБАНКА РОССИИ 55

3.1. Совершенствование банковских операций 55

3.2. Внедрение программы кредитования 64

ПРИЛОЖЕНИЕ 78

Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных институтов в нашей стране, ее практическая реализация.

На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению - привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания населения - современные банковские институты в нашей стране начинают выполнять также электронные услуги, маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные, фондовые и другие.

Важнейшими составляющими банковской политики является политика формирования ресурсной базы (депозитная политика) и политика использования имеющихся ресурсов (кредитная политика). Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит устойчивость функционирования кредитной организации. В то же время кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Для отечественной банковской системы, находящейся в стадии перехода к экономическому росту, характерно стабильное увеличение величины кредитов, предоставленных заемщику с одновременным ростом удельной доли просроченных ссуд.

При этом, при увеличении суммарной величины кредитного портфеля банков, увеличивается удельный вес просроченных кредитов. Интересным фактором является то, что концентрация кредитных операций происходит в ограниченном круге банков. По данным Интерфакса, по мере углубления специализации банков на кредитовании, качество их кредитных портфелей постепенно начинает улучшаться. Так, у банков, имеющих в кредитах до 40% активов, просрочка составляет около 10%, а у банков с долей кредитов в активах свыше 40 %, просрочка не превышает 5 %.

Приведенные цифры свидетельствуют о том, что формирование качественного кредитного портфеля является для банка достижимой целью, а управление ссудными операциями банка служит ее достижению.

Актуальность темы исследования заключается в том, что для отечественной банковской системы характерен рост общего объема предоставленных кредитов. Качество кредитного портфеля не зависит напрямую от спецификации банка на кредитовании (о котором свидетельствует значительная доля кредитов в общей сумме активов), и варьируется для каждого банка. Способом же повышения качества кредитного портфеля является совершенствование управления ссудными операциями. В настоящее время многие коммерческие банки не имеют собственной концепции управления ссудными операциями, для них характерна слабость тех ил иных аспектов управления ссудными операциями, отсутствует система подхода к его осуществлению. В отечественных условиях ускоренного становления банковской системы, коммерческие банки часто не имеют разработанного процесса управления ссудными операциями. Не воспринимая его как целостную систему, банки упускают из вида решение проблем, связанных с несовершенствованием тех или иных составных элементов этого процесса.

Цели и задачи работы

Цель работы - разработка перспективных направлений деятельности Калининского отделения 8544 Сбербанка России.

Поставленная цель определила основные задачи работы:

1. Изучение сущности депозитных и ссудных операций коммерческого банка;

2. Анализ баланса Калининского отделения 8544 Сбербанка России;

3. Разработка перспективных направлений деятельности Калининского отделения 8544 Сбербанка России.

Предметом квалификационной работы является применительная в Российской Федерации и экономически развитых странах трактовки управления ссудными и депозитными операциями, модели управления и методики оценки кредитоспособности заемщиков.

Объектом квалификационной работы является Калининское отделение 8544 Сбербанка России.

Теоретические и методологические основы

Данная работа базируется на трудах российских и зарубежных ученых - специалистов в области банковского дела, а также науки управления. В отечественной литературе общие вопросы науки управления рассматриваются в работах таких ученых, как З.П. Румянцева, Н.А. Саломатина, Ю.Д. Турусина, В.А. Устинова

Вопросы банковского кредитования и финансового анализа исследовались такими учеными, как М.З. Бором, Н.И. Герасименко, Е.Ф. Жуковым, О.И. Лаврушиным, Э.А. Маркарьяном, Г.с. Пановой, В.М. Усоскиным.

В работе использовались труды зарубежных экономистов по вопросам кредитования: П.С.Роуз, Б. Эдвардс, У.В. Адамс, Р. Басс, Д. Ситрэ, А.Ф. Кук и т.д. также использовалось действующее законодательство Российской Федерации, материалы российских информационных агентств, нормативные акты Банка России, периодическая печать.

Исследование теоретического аспекта управления ссудными операциями проводится с помощью диалектического метода. При экономическом анализе данных финансовой отчетности применяется оценка финансовых коэффициентов, прогнозные модели.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

В первой главе рассматриваются теоретические аспекты депозитных и ссудных операций коммерческого банка.

Вторая глава посвящена анализу баланса Калининского отделения 8544 Сбербанка России.

В третьей главе разработаны перспективные направления деятельности Калининского отделения 8544 Сбербанка России.

1. Кодекс об административных правонарушениях, утвержденный Государственной Думой РФ от 30.12.2001 №195-ФЗ.

2. Гражданский кодекс РФ (часть вторая), утвержденный Государственной Думой РФ от 26.01.1996 №14-ФЗ.

3. Уголовный кодекс РФ, утвержденный Государственной Думой РФ от 13.06.1996 №63-ФЗ.

4. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности", утвержденный 03.02.96 №17-ФЗ.

5. Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России, утвержденные Правлением Сбербанка РФ от 10.07.1997 г. №229-р.

6. Абрамова М.А. Финансы, денежное обращение и кредит. М., 2002;

7. Антонов А.А. Банк сегодня.// Вопросы экономики. - №3. - 2003.

8. Антонов А.А., Пессель В.Р. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: 2004.

9. Агарков М.М. Основы банковского права. - М.: 2004.

10. Антонов А.А., Пессель В.Р. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: 2003.

11. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.

12. Банковское дело под ред. В.И. Колесникова М.:Финансы и статистика 2003;

13. Банковские операции: Учеб.пособие. Под общ.ред. О.И. Лаврушина. - М.: Инфра-М, 2002;

14. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2001;

15. Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушиной. М.: "Финансы и статистика" 2000.

16. Жарковская Е.П. Банковское дело. М.: Омега-Л, 2002;

17. Камаев В.Д. Экономическая теория. М., 2003. 246 с

18. Каратуев А. Г. "Денежное обращение" М., 2004. 386 с.

19. Килячков А.А., Чалдаева Л.А. Деньги, кредит, банки. М., 2005. 440 с.

20. Кунгурякова Е.П., Синявина М.С. Финансы и кредит: Курс лекций. - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К", 2002.

21. Лаврушин В.А. Банковское дело. - М.: 2001.

22. Лаврушина О.И. Деньги. Кредит. Банки. М., 2002;

23. Маркова О.М. 'Коммерческие банки и их операции', учебное пособие, М.: ЮНИТИ, 2004.

24. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учеб.пособие. - М.: ЮНИТИ. Банки и биржи. 2003;

25. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 2002;

26. Миркин Я. М. Денежное обращение. М., 2003. 220 с.

27. Носова С.С. Экономическая теория. М., 2001. 348 с.

28. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М.: Издательский дом "ИНФРА-М", Издательство "Весь мир", 2003.

29. Основы банковского дела в РФ / Под ред. О.Г. Семенюты. Р.-на-Д.: Феникс, 2001;

30. Платонов В.В., Хиггинс М.Р. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: 2000.

31. Проблемы денежного обращения. Д.А. Звягинцев. "Законодательство" № 1, январь 2001; .

32. Рынок ценных бумаг: Учебное пособие для вузов / Под ред. В.С. Золотарева. Р-на-Д.: Феникс, 2000.

33. Сажина М. А. Деньги, кредит, банки // Финансы. - 2004. - № 10.

34. Сбербанк России сегодня // Деньги и кредит. - 2002. - №7. - С. 12-19.

35. Семенюта О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ. - М.: Банки и биржи, 2002. - 188с.

36. Серебряков С. В. Финансовая экология: будет ли безопасно хранить деньги в России // Банковское дело. - 2001. - №5. - С. 15-20.

37. Солнцев О.М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт. - 2002. - №38. - С. 41.

38. Стратегия развития банковского сектора РФ // Деньги и кредит. - 2002. - №1. - С. 5-20.

39. Страховой портфель. Под ред. Рубина Ю.Б., Солдаткина В. И. - М.: "СОМИНТЭК", 2004. - 640с.

40. Черкасов В.Е., Платицына Л.А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты, М.:2004.

41. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. М.: Консалтбанкир, 2001;

42. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2002.

43. Шеремет А.Д. Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке - М: Финансы и статистика, 2000

44. Экономическое и организационно-правовое обеспечение устойчивости банковской системы (Г.Г. Фетисов, "Адвокат", N 9, сентябрь 2002 г.).

Примечаний нет.