ВВЕДЕНИЕ….………………………………………………………………….…….3

1 ЗАЛОГОВАЯ ПОЛИТИКА, КАК СПОСОБ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ …......…………………………………………………....................5

1.1 Залог и залоговый механизм………………………….. …………..…….........5

1.2 Основные этапы залогового механизма…...………………………………….9

2 ЭКОНОМИКО – ОРГАНИЗАЦИОННАЯ, ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «АЛЬФА - БАНКА»…………………………………………………………23

2.1 Общая характеристика ОАО «Альфа-банк » и место Банка на рынке услуг………………………………………………………………………………23

2.2Организационное устройство банка……………………………………….….26

2.3Анализ финансового состояния ОАО «АЛЬФА-БАНК»…………………...29

2.3.1 Анализ имущественного положения …………...……………………...29

2.3.2 Анализ ликвидности и платежеспособности ………..………………...33

2.3.3 Анализ финансовой устойчивости и деловой активности…………....36

3.РЕАЛИЗАЦИЯ ЗАЛОГОВОГО МЕХАНИЗМА В

ОАО «АЛЬФА - БАНКЕ» ………………………………….…………………...38

3.1Основные цели, задачи и направления залоговой политики банка……………………………………………………………………………....38

3.2 Характеристика основных этапов залоговых операций…………..……….40

3.3 Расчет стоимости заложенного имущества на примере кафе Пингвин.….52

3.3.1Затратный подход определения рыночной стоимости…………………53

3.3.2Сравнительный подход оценки………………………………………….63

3.3.3Доходный подход………………………………………………………...74

3.3.4 Заключительные выводы по определению рыночной стоимости...….84

3.4 Предложения по совершенствованию формирования и реализации залоговой политики………………………………………………………………90

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..92

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…….…………….……………95

ПРИЛОЖЕНИЕ……………………………………………………………………..98

В силу тяжелого экономического кризиса, инфляции и низкой доходности банковский капитал в последние годы не работает на экономику республики, испытывающую острейший дефицит кредитных ресурсов. Однако, как показывает мировая практика, кредитные операции играют решающую роль в судьбе любого коммерческого банка и банковской системы страны в целом: привлеченные средства покрывают свыше 90% потребностей банков в денежных ресурсах для осуществления активных, прежде всего, ссудных операций, в том числе для финансирования капиталовложений.

Нежелание банков кредитовать, экономику обусловлено не только низким уровнем доходности этого вида операций, а его крайней рискованностью, то есть большой вероятностью не возврата кредита. С юридической точки зрения, кредитные отношения возникают тогда, когда банк приобретает права требования от третьих лиц и исполнения обязательств в денежной форме, либо выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме. Все эти банковские операции кредитных организаций находятся в полном соответствии с действующим законодательством.

Кредитные организации ведут также постоянную работу по улучшению качества кредитного портфеля, возврату просроченных ссуд и взысканию процентов с неблагополучных заемщиков. Существует и ряд других объективных факторов, сдерживающих активное банковское кредитование. Это высокая степень риска выдачи кредитов финансово-неустойчивым заемщикам, недостаточная капитализация банков, краткосрочный характер ресурсов, неплатежи предприятий. Особенно существенно увеличивает банковские риски экономическая несостоятельность заемщиков. Предприятия различных отраслей имеют неудовлетворительное финансовое состояние. Отдельно из них имеют просроченную кредиторскую задолженность бюджету и поставщикам. В результате их кредитования зачастую оборачивается финансированием убытков неэффективных производств, а ведь среди этих предприятий есть такие, которые относятся к структурообразующим или жизнеобеспечивающим отраслям. Выдачу новых кредитов в больших размерах сдерживает также неудовлетворительный возврат ранее выданных ссуд. Банки могут значительно минимизировать риск кредитования с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд. Речь идет о таких способах обеспечения, как: залог, поручительство, банковская гарантия, неустойка, страхование, задаток и аванс, удержание имущества должника и других, получивших широкое распространение в практике зарубежных и наиболее надежных банков. За сравнительно короткий период времени проведена значительная работа по созданию правовых основ кредитно-банковской системы, отвечающей современным требованиям. Это и совершенствование правил, регулирующих функционирование кредитных организаций; установление эффективного надзора над их деятельностью, в том числе контроля над соблюдением обязательных экономических нормативов; осуществление гибкой политики рефинансирования и т.д. Однако эта созидательная работа нуждается в продолжении и совершенствовании. В нашей республике еще предстоит принять законы, которые позволили бы судьям и правоохранительным органам обеспечить возврат долга заемщика кредитору. Это должны быть законы прямого действия, освобожденные от многочисленных отсылочных норм.

Для написания диплома в данной работе были использованы : нормативные документы регулирующие исполнение залогового механизма коммерческими банками, учебная литература , специальная литература по кредитованию коммерческих банков , финансовая отчетность ОАО «Альфа-банк » 2006 – 2008 г. финансовая отчетность предприятия клиента банка , финансовая отчетность предприятия клиента банка.

1.Конституция

2. ЗАКОН РФ от 29.05.1992 N 2872-1 (ред. от 19.07.2007) "О ЗАЛОГЕ" .

3. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. СПб.: Питер, 2003. 345 с.

4. Балахничева Л. Н. Финансы, денежное обращение и кредит. Новосибирск: СибАГС, 2001. -352 с.

5. Банки и банковская операции / Под ред. Проф. Е. Ф. Жукова. М.: Банки и биржа, 2005. -399 с.

6. Банковское дело / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кралевецкой. М.: Финансы и статистика, 2005. – 458 с.

7. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. М.: ФиС, 2002. -344 с.

8. Банковское дело / Под ред. проф. В. И. Колесникова, проф. Л. Л. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2003. -312 с.

9. Банковское дело: стратегическое руководство/ Под ред. В. Платонова, М. Хаггинса. М.: Консалтбанкир, 2001. 341 с.

10. Белов В. «Новые способы обеспечения исполнения банковских обязательств» Бизнес и банки № 45-46/ 2003. 278 с.

11. Выборнова Н. Роль коммерческих банков в стабилизации экономики// Вопросы экономики. 2005. – 12. – с.34 38.

12. Глотов А., Карчевский С. «Банковское кредитование; правовые гарантии возврата кредитов». Экономика и жизнь № 27, 2006. 65 с.

13. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. 256 с.

14. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Маркова О.М. и др. Банки и банковские операции. – М.: Банки и Биржи, ЮНИТИ, 2003. 287 с.

15. Задорожная Н.П. «Актуальные вопросы кредитования предприятий банками». Деньги и кредит № 8, 2004. 62с.

16. Закон «О внесении изменений и дополнений в закон РСФСР «О центральном банке РСФСР (Банке России)» от 26.04.1995 г.

17. ЗАКОН РФ от 29.05.1992 N 2872-1 (ред. от 19.07.2007) "О ЗАЛОГЕ"

18. Карпов М.В. «Правовые вопросы определения кредитоспособности заемщика». Деньги и кредит № 7, 2005. 87 с.

19. Конституция РФ

20. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. М.: Маркет ДС, 2003. 240с.

21. Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.-4-е изд., перераб. и доп.- М.: финансы и статистика,1999.- 464 с.

22. Кузьмин И., Сазонов А. «К вопросу о кредитоспособности». Деньги и кредит № 5, 2007. 69 с.

23. Куштуев А. «Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика». Деньги и кредит № 12, 2006. 49 с.

24.Лаврушин О.И., Ларионова И.В., Соколинская Н.Э. Банковские риски//Деньги и кредит.-2005.-№12.-С.18-25.

25. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика, 2003. 672

26. М. Чиркова «Оценка залога как способа обеспечение возвратности кредита». Хозяйство и право №6 2003. 105 с.

27. Морозов Ю. «Банковская система – пути и перспективы развития». Деньги и кредит № 8, 2007. 156с.

28. Основы банковского дела в РФ. – Ростов н/Д.: Феникс, 2006. 512 с.

29. Печникова А. Банковские операции. М., 2006. 368 с.

30. Сафонов В.А. «О состоянии банковской системы и развитии банковской системы и развитии банковских продуктов». Деньги и кредит № 11, 2006. 73с.

31. Свириденко В. «Проблемы залогового законодательства». Банковский бюллетень № 31-32, 2007. 113 с.

32. Свириденко О. «Правовое регулирование залога и его реализация в банковском кредитовании». Хозяйство и право № 7, 2006. 93с.

33. Севрук В.Т. Банковские риски. – М.: 2006. 245 с.

34. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ. М.: Банки и биржи, 2003. 188 с.

35. Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: Учебник для средних профессиональных учебных заведений /Под ред. проф.А.М. Тавасиева. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, Единство, 2002. 368 с.

36. Товасиева А.М. Банковское дело – М.: ЮНИТИ, 2006. – 671 с.

37. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов/Под. ред. профессора Л.А. Дробозиной. М.: ЮНИТИ, 2003. – 479 с.

38. Фролов Н. Комплексный риск-менеджмент в банке // Банковское обозрение, 3 (57), 2005. с. 15.

39. Хольнова Е.Г. Деньги, кредит, банки, биржи. Учеб. пособие. – Санкт Петербург: СПбГИЭУ, 2002. – 200 с.

40. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. М.: Консалтбанкир, 2005. 288 с.

40. Шинкарев Р. «Что следует знать о залоговых обязательствах». Экономика и жизнь № 3, 2007. 69 с.

Примечаний нет.