ВВЕДЕНИЕ.......................... .......…………………………………………….…. 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ

КРЕДИТНЫМ РИСКОМ……….……………………………………………...… 6

1.1 Понятие, сущность кредитного риска.......................................................................…..…. 6

1.2 Содержание системы управления кредитным риском..........................................… …10

1.3 Методы оценки и управления кредитным риском..................................................... …...21

ГЛАВА 2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ

КРЕДИТНЫМ РИСКОМ......…………………………………………………....…35

2.1 Оценка качества кредитного портфеля и анализ действующей системы управления кредитным риском.............................................................................................................. ...……..35

2.2 Анализ кредитоспособности заемщиков и оценка достаточности резерва на возможные потери по ссудам ...................................................…...............………… …...... 45

ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ

КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ……………………………………..………….… 72

3.1 Основные проблемы, при управлении кредитным портфелем ..............................……..72

3.2 Пути решения проблем минимизации кредитного риска....................................... .… …73

3.2.1 Кредитные бюро - как база данных о заемщиках ..……………………………….. 73

3.2.2 Стимулирование долгосрочного кредитования....................................................... … 77

3.2.3 Изменение законодательства по формированию РВПС........................................... … 81

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………… …………………………………… ….. 91

ЛИТЕРАТУРА……………………………… ………………………… …….…94

Приложения……........ ....................................................................................… …..…96

Кредитные операции составляют основу банковской деятельности. Данным операциям сопутствует риск невозврата как основного долга так и процентов в установленные сроки, то есть кредитный риск.

Коммерческие банки заинтересованы в минимизации данного вида риска, что позволит обеспечить стабильность основной доли банковских доходов. Однако свести данный риск к нулю невозможно, так как на деятельность заемщика оказывают влияния внешние условия, воздействие которых можно лишь прогнозировать. Другая составляющая риска - сама деятельность заемщика - поддается анализу, именно за счет этого уровень риска может быть снижен.

Основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности коммерческого банка, - это кредитный риск. Кредитный риск возникает как по балансовым, так и по забалансовым обязательствам контрагентов - предоставление обязательств и гарантий, акцептование, финансирование внешней торговли, операции с размещением ценных бумаг, и непосредственное кредитование различных секторов экономики. Кредитный риск обусловлен вероятностью невыполнения контрагентами банков своих обязательств, что, как правило, проявляется в невозврате (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные кредитным договором сроки.

Кредитный риск является комплексным понятием. На его величину воздействуют как макроэкономические, так и микроэкономические факторы. К макроэкономическим факторам относятся: общее состояние экономики страны, условия функционирования финансовых рынков и банковской системы страны, степень развития банковского законодательства и политика государства в области банковского бизнеса. Механизм воздействия макроэкономических факторов проявляется в том, что конкретный банк не имеет возможности напрямую влиять на ограничение отрицательных воздействий данных факторов и вынужден адаптироваться к созданным условиям для продолжения успешного функционирования.

Важнейшим результатом работы банка на этапе управления кредитным риском в целом по портфелю является ограничение круга его клиентуры путем определения того, какие риски и в каких объемах приемлемы или неприемлемы для банка. Следующий этап процесса управления кредитным риском сфокусирован на оценке кредитных рисков конкретных заемщиков. Кредитный анализ, проводимый в рамках данного этапа, заключается в анализе кредит

Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов / под ред. проф. A.M. Тавасиева. - М.: Юнити-Дана, 2001г. - 863с.

14. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / под ред. К.Р. Тагирбекова - М.: "Инфра-М", 2001г. -720с.

15. Севрук В. Т. Банковские риски. - М.: "Дело ЛТД", 1994 -72с.

16. Алпатов С.Б., Ушаков В.А. Банк Франции: информационная картотека данных о предприятиях // Банковское дело, 2001, №2, с. 41-43.

17. Балацкий Е. Проблемы управления кредитными рисками // ЭКО, 1997, №5, с. 105-112.

18. Брычкин А.В. Инструменты управления кредитными рисками на предприятии // Банковские услуги, 2000, №11, с. 22-33.

19. Загорий Г.В. О методах оценки кредитного риска // Деньги и кредит, 1997, №6, с. 31-37.

20. Кузина В. Американские кредитные бюро // Банковские технологии, 2001, №10, с. 15-20.

21. Парсегова Д.С. Проверка качества при аудите ссудных операций российских коммерческих банков // Банковские услуги, 2000г., №12, с. 21-25.

22. Светлова С. Риски в банковской практике // Аудитор, 1997, №2, с.47.

23. Светлова С. Риски в банковской практике // Аудитор, 1997, №3, с.37.

24. Севрук В.Т. Программа оценки р

Примечаний нет.