|
1.Анализ банковских рисков
В любой хозяйственной деятельности всегда существует опасность потерь, вытекающая из специфики хозяйственных операции. Опасность таких потерь представляет собой коммерческий риск. Коммерческий риск означает неуверенность в возможном результате и его неопределенность. Составной частью коммерческих рисков являются финансовые риски, связанные с вероятностью потерь каких-либо денежных сумм или их недополучением.
Риски делятся на два вида: чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в вероятности получить как положительный, так и отрицательный результат.
Финансовые риски относятся к спекулятивным. Особенностью финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами, т.е. риска, который вытекает из природы этих операций.
Ведущим принципом в работе коммерческих банков в условиях перехода к рыночным отношениям является стремление к получению как можно большей прибыли. Оно ограничивается возможностью понести убытки. Другими словами, риск - это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. В общем случае к рискам по произвольным банковским операциям относят кредитный, процентный, валютный, портфельный риски и риск упущенной финансовой выгоды.
1.Кредитный риск - опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.
2.Процентный риск - опасность потерь коммерческим банком в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых им по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.
3.Валютный риск - опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной из валют по отношению к другой, в том числе национальной валюте, при проведении внешнеэкономических операций.
4.Портфельный риск - возможность потерь на рынке ценных бумаг.
5.Риск упущенной возможной выгоды - это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (не полученная прибыль) в результате неосуществления какой- либо операции или остановки хозяйственной деятельности.
Все эти риски взаимосвязаны между собой и оцениваются в комплексе.
Вложению капитала всегда сопутствуют выбор вариантов и оценка степени риска. При этом определяются абсолютные и относительные величины возможных потерь.
В зависимости от величины потерь выделяют определенные зоны или области риска: безрисковая зона, зона допустимого риска, зона критического риска, зона катастрофического риска.
В безрисковой зоне потери не ожидаются (они равны 0 или отрицательны).
Под зоной допустимого риска понимается область, в пределах которой определенный вид банковской деятельности сохраняет свою экономическую целесообразность, то есть потери имеют место, но они меньше ожидаемой прибыли.
Зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и в максимуме могут привести к невозмещенной потере всех используемых в операции средств.
Зона катастрофического риска - область потерь, превосходящих по своей величине критический уровень и в максимуме достигающих величины, равной имущественному состоянию банка.
Пределы указанных зон могут быть установлены с помощью коэффициента риска. Коэффициент риска (К) определяется как отношение максимально возможной величины убытка от коммерческой или биржевой деятельности банка (У) к величине его собственных средств (С):
К = У / С
Так, если К не превышает 0,3, деятельность банка находится в зоне допустимого риска; при К, находящемся в пределах от 0,3 до 0,7, риск является критическим, а при больших значениях - катастрофическим.
|
На уровень вверх
Купить