|
1. ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ
1.1.Депозиты, как элемент привлеченных средств коммерческого банка
Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной ос¬нове, позволяет выделять в его деятельности пассивные и актив¬ные операции.
С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных видов вкла¬дов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.
Исторически пассивные операции играли первичную и опре¬деляющую роль по отношению к активным, так как для осуще¬ствления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов.
В практике российских коммерческих банков к пассивным операциям относят:
• прием вкладов (депозитов);
• открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
• выпуск собственных ценных бумаг (акций, облигаций), финансовых инструментов (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);
• получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов.
В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше. С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, что обусловлено появле¬нием новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юри¬дических лиц.
В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются следующим образом:
• депозиты;
• недепозитные привлеченные средства.
Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков состав¬ляют депозиты, т. е. денежные средства, внесенные в банк клиентами — частными и юридическими лицами, т. е. предприятиями, товарищест¬вами, акционерными обществами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.
Недепозитные привлеченные средства — это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, неперсональный характер, т. е. не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентной основе, и, во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку.
Недепозитными привлеченными ресурсами пользуются преимущест¬венно крупные банки. Приобретаются не депозитные средства на крупные суммы и их считают операциями оптового характера.
Вклад (депозит) — это денежные средства (в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на опреде¬ленных условиях. Операции, связанные с привлечением денеж¬ных средств во вклады, называются депозитными. Для банков вклады — это главный вид их пассивных операций и, следова¬тельно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций.
Многообразие видов депозитных операций банка обуславливает необходимость изучения их классификации, особенностей каждого вида.
|
На уровень вверх
Купить