|
1. Задание 1
1.1. Достаточность капитала как фактор управления активами банка
Мерой достаточности капитала служит показатель соотношения банковского капитала и портфеля активов (Capital-to-assets ratio) . На протяжении нескольких лет в мировой банковской практике этот показатель претерпевал различные изменения. В 80-х годах вопрос о методологии оценки банковского капитала стал предметом дискуссий в международных финансовых организациях. Цель заключалась в выработке общих критериев достаточности капитала, применяемых для разных субъектов банковского сообщества независимо от их страновой принадлежности. В 1988 году Базельский комитет по регулированию и методам надзора за банками принял общие принципы расчета показателя капитал/активы. Главным обобщенным показателем достаточности капитала является коэффициент рисковых активов (Capital-to-risk ratio) , который определяется следующим образом: коэффициент. капитал банка (собственные средства) рисковых = активов Сумма активов и внебалансовых счетов взвешенная по степени риска "Веса" в знаменателе формулы зависят от категории активов, дифференцированных по степени риска, и изменяются в пределах от 0 до 100% Российская практика кредитной системы ориентируется на международные стандарты формирования капитала, но коммерческие банки лишены права выбора методики достаточности капитала. Инструкцией ЦБ №1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" от 1 октября 1997 г. установлены минимальный размер и нормативы достаточности капитала банка: Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемого банка на 1 января 1998 г. установлен в сумме, эквивалентной - 4.0 млн. ЭКЮ; - на 1 июля 1998 г. - 5.0 млн. ЭКЮ.[6, c.18]
2. Задание 2
Менеджеру по управлению ликвидными средствами банка "Витязь" необходимо определить потребность банка в ликвидных средствах на сентябрь. В этот период обычно значительно возрастает спрос на коммерческие и потребительские кредиты. Проанализировав депозитные счета (обязательства), банк классифицировал их следующим образом:
Группы депозитов Сумма, млн.руб
Обязательства по "горячим деньгам" 1011
Обязательства по "ненадежным средствам" 925
Обязательства по "стабильным средствам" 1774
Итого 3710
Руководством банка решено держать 85% резервов в ликвидных средствах по "горячим деньгам", 20%- по "ненадежным средствам" и 10% резервов по "стабильным средствам". Обязательные резервные требования по депозитам составляют 3%. Непогашенные кредиты банка - 1400 млн.руб., две недели назад они составляли 1590 млн.руб. Среднегодовой темп роста по кредитам за последние два года находился на уровне 7%.
Требуется:
1. Оценить потребность банка в ликвидных средствах на сентябрь по методу структуры средств. В чем преимущества и недостатки данного метода?
2. Определить, как изменится потребность в ликвидных средствах, если в целях повышения доходов банка Советом директоров принято решение проводить более активную и в тоже время более рискованную политику. Менеджеру по управлению ликвидными средствами рекомендовано держать только 65% резервов в ликвидных средствах по "горячим деньгам", 10%- по "ненадежным депозитам" и 5%- по "стабильным средствам".
3. Задание 3
Имеются следующие показатели работы банка:
Показатели Объем, млн.руб Удельный вес,% Процентная ставка, %
Фактическое значение Новые условия (вар.1)
Активы, чувствительные к изменению процентной ставки (АЧП)
3600
51,43
13
16
Активы с фиксированной ставкой процента (АФП)
1200
17,14
16
16
Недоходные активы 2200 31,43 0 0
Всего 7000 100,00 9,43
Пассивы, чувствительные к изменению процентной ставки (ПЧП)
4000
57,14
10
13
Пассивы с фиксированной ставкой процента (ПФП)
800
11,43
12
12
Беспроцентные обязательства
1200
17,14
0
0
Собственный капитал
1000
14,29 15 % (ставка дивидендов)
Всего 7000 100,00 9,23
Средневзвешенная процентная ставка по активам составляет 9,43 %, по средневзвешенным издержкам - 9,23 %. Следовательно, банк имеет определенную процентную прибыль.
Требуется:
1. Определить основные финансовые показатели процентной политики банка (чистый процентный доход, чистую процентную маржу, гэп);
2. Проанализировать, как изменятся эти показатели при росте процентной ставки.
3. Сделать заключение об изменении процентного риска.
|
На уровень вверх
Купить