Задание 1.11 Формирование погасительного фонда 3

Задание 2.2 9

Определить сумму налога и доход от учета векселя номиналом 200000 руб., учтенного за 90 дней до погашения по учетной ставке 24% годовых, начисляемой ежемесячно. Ставка налога на проценты 5% годовых.

При этом использовались :

1) простые ставки;

2) сложные ставки.

Задача 3.1 11

Две суммы 15 и 10 млн. руб. должны быть выплачены 1 июня и 1 сентября. Стороны согласились пересмотреть порядок выплат: должник 1 июля выплачивает 8 млн. руб., остаток гасится 1 октября. Необходимо найти сумму остатка при условии, что пересчет осуществляется по ставке простых процентов, равной 18% (К=365).

Список использованной литературы 13

Количественный анализ долгосрочной задолженности (займа) применяется для достижения сбалансированности, т.е. адекватности его параметров принятым условиям финансового соглашения, путем планирования погашения долга.

Планирование погашения долга заключается в определении периодических расходов, связанных с займом, - такие расходы называются обслуживанием долга. Разовая сумма обслуживания долга - срочная уплата, в которую входят:

" текущие процентные платежи;

" средства, для погашения (амортизации) основной суммы долга.

Размеры срочных уплат зависят от условий займа:

" срока;

" наличия и продолжительности льготного периода;

" уровня процентной ставки;

" способа погашения основной суммы долга и выплаты процентов.

Для кредитной схемы в качестве исходных параметров выступают величина займа (D), срок его погашения (n), процент по кредиту (i), под который выдаются деньги, и поток платежей по выплате долга (Yt).

Рассмотрим различные способы погашения задолженности, поскольку от выбора способа погашения стоимость кредита (сумма выплачиваемых процентов) будет различной. Здесь возможны два варианта:

а) погашение единовременным платежом, т.е. возврат всей суммы в оговоренный срок;

б) погашение долга в рассрочку, т.е. частями.

1. Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений. - М.: Финансы и статистика, 2005.

2. Коптева Н.В., Семенов С.П. Финансовая математика. Учебное пособие. - Издательство Алтайского госуниверситета, 2003.

3. Четыркин Е.М. Финансовая математика: Учебник. - 3-е изд. - М.: Дело, 2003.

Примечаний нет.