|
1. Оценка и управление кредитом предприятия
Когда у предприятия возникает потребность в дополнительных источни-ках финансирования, оно обращается в банк. Чаще всего это связано с времен-ными трудностями в обеспечении текущей предпринимательской деятельности. Как правило, средств не хватает на оплату счетов, налогов, на выдачу заработ-ной платы и т. д. И тем более у предприятия появляется необходимость полу-чить средства в банке, когда речь идет о крупных вложениях в новое строи-тельство, в новую технологию, в перспективные ценные бумаги.
Если собственный капитал позволяет обеспечить финансовую устойчи-вость и независимость, то банковский кредит дает возможность маневра ресур-сами, ускоряет оборот капитала, не отвлекает собственные средства на погаше-ние долгов.
Финансовое обеспечение предпринимательской деятельности выражается в получении краткосрочных и долгосрочных ссуд. За займами обращаются в банковские учреждения, преимущественно в тот банк, в котором предприятие имеет расчетный счет и который осуществляет для предприятия расчеты и кас-совые операции.
Для того, чтобы стать клиентом банка, в частности, для открытия счета, требуются следующие документы: 2 нотариально заверенные карточки с под-писью должностных лиц предприятия (руководителя и главного бухгалтера), Протокол собрания учредителей, Временное свидетельство о регистрации, Ус-тав, Заявка на регистрацию, Справка их налоговой инспекции о размерах вне-бюджетных фондов, за которые данное предприятие должно платить.
После представления этих документов руководитель или главный бухгал-тер заполняют стандартное заявление на открытие счета и обслуживание. Од-нако, обращение в банк за кредитом не всегда гарантирует его получение. Вы-дача кредита - ответственная банковская операция.
Для определения надежности клиента ведется расчет показателей: рен-табельности, оборачиваемости оборотных средств, ликвидности, суммы креди-торской задолженности. Эти расчеты снижают риск как для банка, так и для самого клиента.
Различают кредиты: краткосрочные (от нескольких дней до полугода), среднесрочные (от года до 2-х - 3-х лет), долгосрочные (до 8, 10, 15 лет).
Особенно велик спрос на краткосрочные кредиты. Оформление кратко-срочных ссуд сводится к тому, что банк определяет уровень платежеспособно-сти и ликвидности предприятия, составляет кредитный договор и выдает ссуду. Обеспеченность краткосрочных ссуд предполагает, что у предприятия - заем-щика есть в наличии товарно-материальные ценности, отгруженная продукция, ценные бумаги и др.
Получение среднесрочных займов требует специального залога. В качест-ве залога используются товарно-материальные ценности, складские помеще-ния, товары, готовая продукция высокого качества.
Долгосрочные кредиты обеспечиваются недвижимостью. Долгосрочные займы связаны с техническим переоснащением, строительством, реконструкци-ей. Ссуды, выдаваемые на эти цели, называются ипотеками. Под залог идет все имущество предприятия, включая уставной фонд.
Получая кредит, предприятие стремится не перейти границу допустимо-го, то есть своих возможностей по погашению кредита. Существует несколько коэффициентов, определяющих платежеспособность фирмы.
К1 = собственный капитал / весь капитал.
К2 = заемный капитал / весь капитал = 1 - К1.
К3 = (заемный капитал / собственный капитал) * 100 %.
Весь капитал = собственный + заемный.
|
На уровень вверх
Купить