Содержание

Введение 2

Глава I. Сущность и классификация банковских рисков 4

1.1. Сущность банковских рисков, их принципы 4

1.2. Классификация рисков в банковской деятельности 8

Глава 2. Особенности риск-менеджмента 17

2.1. Риск-менеджмент в банковском деле, его цели и задачи 17

2.2. Анализ и оценка банковских рисков 24

2.3. Основные методы минимизации банковских рисков 30

Список литературы 39

Приложение 1 43

Введение

Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их дея-тельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит форми-рование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения вре-менно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса - государст-ва, хозяйствующих субъектов и населения.

Часто с низким уровнем банковского капитала, определенной величиной невозвращенных кредитов, зависимостью ряда банков от состояния государственных и местных бюджетов огром-ное значение имеет уровень эффективности управления банками. Многие "проблемные" банки, находившиеся в тяжелейшем положении, обанкротилась именно из-за допущенных серьезных не-достатков в управлении: проведения неоправданно рискованной кредитной политики; принятия управленческих решений без необходимой экономической их проработки; отсутствия системного подхода в реализации не только тактических задач, но и стратегических целей банковского развития; недооценки роли внутреннего контроля или же слишком вульгарного понимания его сущ-ности. Во многих случаях проблемы в деятельности банков были связаны с недооцененными рис-ками их деятельности.

Риск постоянно сопутствует банковской деятельности. Риски в банковской практике - это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими (внутренними), связанными с функционированием кредитного ин-ститута, так и внешними, или общими. Важнейшим способом преодоления или минимизации рис-ков служит их регулирование, т.е. поддержание оптимальных соотношений ликвидности и плате-жеспособности банка в процессе управления его активами и пассивами. Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равновесия (оптимального соотношения) между риском и до-ходом банка.

Кроме того, сегодня, когда изменилась экономическая ситуация в нашей стране, и в первую очередь условия функционирования коммерческих банков, достижение их целей становится воз-можным в основном за счет изменения качества управления. А поскольку финансовая деятель-ность является специализацией банков, роль банковских рисков и управление ими трудно пере-оценить. И если в банках зарубежных стран управлению и минимизации банковских рисков уде-ляется достаточное внимание уже давно, то в российской практике этот опыт начинает только формироваться.

Необходимость минимизации банковских рисков определяется ростом конкуренции, разви-тием банковской системы, вступлением ее в новый этап развития - этап развития, и ростом конку-рентоспособности между банками. Этому способствует также будущее вступление России во Всемирную Торговую Организацию, когда российским банкам придется конкурировать с ино-странными банками.

Таким образом, выбранная тема становится весьма актуальной в современных условиях раз-вития банковской системы.

Целью написания данной данной работы является рассмотрение банковских рисков и на-правлений их минимизации. Задачи работы заключаются в следующем:

- изучить сущность и виды банковских рисков;

- рассмотреть особенности риск-менеджмента;

Первая глава работы посвящена рассмотрению сущности банковских рисков (рассмотрены понятия "риск" и "банковский риск", их содержание; показана классификация рисков в банков-ской деятельности и характеристика их основных видов). Во второй главе будут рассмотрены особенности риск-менеджмента (риск-менеджмент в банковском деле, его цели и задачи; анализ и оценка банковских рисков; основные методы минимизации банковских рисков; специфика управ-ления банковскими рисками в российской экономике).

Предметом исследования являются банковские риски.

Для написания курсовой работы были использованы нормативные и законодательные акты, учебная и периодическая литература по рассматриваемой теме.

Глава I. Сущность и классификация банковских рисков

1.1. Сущность банковских рисков, их принципы

Риск - это действие наудачу без полной уверенности в успехе. Его нельзя избежать ни при одном виде деловой активности. Он присутствует в решениях поместить деньги в банк, купить ак-ции или другие ценные бумаги, выдать ссуду или вложить средства в новое производство. Ис-пользование новаторских идей и технологий всегда сопряжено с большим риском. Попытки укло-ниться от него способны остановить прогресс и развитие общества. Без него нельзя получить при-быль, являющуюся своего рода платой за риск.

Категория риска используется многими науками, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска.

Толковый словарь Ожегова С.И. трактует риск: как "возможность опасности" или "действие на удачу в надежде на счастливый исход", что указывает на две стороны риска: опасность и счаст-ливый исход.

В экономической литературе встречается несколько понятий риска:

1. Риск - потенциальная, численно измеримая возможность потери. Понятием риска характе-ризуется неопределенность, связанная с возможностью возникновения в ходе реализации проекта неблагоприятных ситуаций и последствий.

2. Риск - вероятность возникновения потерь, убытков, недопоступлений планируемых дохо-дов, прибыли.

3. Риск - это неопределенность финансовых результатов в будущем.

4. J.P.Morgan определяет риск как степень неопределенности получения будущих чистых до-ходов.

5. Риск - это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям.

6. Риск - шанс неблагоприятного исхода, опасность, угроза потерь и повреждений.

7. Риск - вероятность потери ценностей (финансовых, материальных товарных ресурсов) в результате деятельности, если обстановка и условия проведения деятельности будут меняться в направлении, отличном от предусмотренного планами и расчетами.

Только развитие рыночных отношений в России вызвало интерес к вопросам влияния риска на результаты хозяйственной деятельности, а теория управления рисками не только получила свое

Список литературы

1. Абдрахманов Р. и др. Потребительские кредиты / Р. Абдрахманов // Прямые инвестиции. - 2005. - №4 (36). - с. 85-87

2. Андреева Г. В. Скоринг как метод оценки кредитного риска / Г. В. Андреева // Банковские тех-нологии, 2005. - №4. - с. 18

3. Ахметов А.Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. / А. Е. Ахметов. - М.: Бизнес и банки, 2002. - 185 с.

4. Базельский комитет по банковскому надзору: Основные принципы эффективного банковского надзора, Базель, сентябрь 1997 года

5. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело: Учебник для вузов. / Под ред. И. Т. Балабанова, М.: Финансы, 2003. - 304 с.

6. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 582 с.

7. Беляев М. К. Специфические риски потребительского кредитования / М. К. Беляев // Банков-ское дело, 2005. - №2. - с. 58-60

8. Беляков А.П. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. / А. П. Беляков. - М.: БДЦ-пресс, 2003. - 412 с.

9. Боровская М. А. Банковские услуги предприятиям. / М.А. Боровская. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 316 с.

10. Брику М. Каковы особенности кредитного поведения россиян?/ М. Брику // Финансы, 2006. - № 16 (153). - с. 18

11. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 396 с.

12. Ветрова А. В. Кредитное бюро - международный опыт. / А. В. Ветрова. - М.: Реформа, 2000. - 304 с.

13. Волошин И. В. Оценка риска и рейтинга ликвидности банков / И. В. Волошин // Корпоратив-ные системы. - №3 - 2001.

14. Горский В. Новая история кредитных историй. / В. Горский // Московская промышленная газе-та, 2005. - 31 (350). - с. 4

15. Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30.11.1994, Часть 1, №51-ФЗ, Принят Государ-ственной Думой 21 октября 1994 года // СПС "Гарант"

16. Гришина О. В. , Самиев П. А. Практика риск-менеджмента в российских банках: риски есть, системы нет. / О. В. Гришина, П. А. Самиев // Управление финансовыми рисками. - Май. - 2006 г.

17. Гусева А., Кузина О. Кредитные бюро и кредитный скоринг. Рынок кредитных карточек: тео-рия и практика / А. Гусева, О. Кузина // Банки и Технологии, 2004. №5. - с. 54-62.

18. Екушов А. И. Оценки риска в банковском менеджменте. / А. И. Екушов. //Банковские Техноло-гии. - №1- 2001.

19. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: Методические реко-мендации. / С. Л. Ермаков. - М.: Алес, 2002. - 386 с.

20. Желобанов Д. Банки лоббируют меры по защите их от клиентов, получающих слишком широ-кие права / Д. Желобанов// Коммерсантъ, от 17.03.2005. - с. 20

21. Жуков Е. Ф. Деньги, кредит, банки. / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: 2001. - 346 с.

22. Зарипов И.А., Мазанов А.В., Петров А.В. Актуальные вопросы деятельности финансовых ин-ститутов в современной России / И.А.Зарипов, А.В.Мазанов, А.В. Петров. - М.: Современная эко-номика и право, 2002. - 240 с.

23. аславская О. Как будут работать кредитные бюро / О. Заславская // Известия, от 17.11.2004.

24. Заявление Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации о Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года от 5 ап-реля 2005 г. // СПС "Гарант"

25. О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам: Инструк-ция ЦБ РФ от 30 июня 1997 года N 62а, введена в действие Указанием Банка России от 25.12.97 N 101-У, с изменениями на 1 марта 2001 года // СПС "Гарант"

26. Кидуэлл Дэвид С., Петерсон Ричард Л. . Финансовые институты, рынки и деньги. / Д. С. Киду-элл, Р. Л. Петерсон - М.: ИНФОРА-М, 2003. - 314 с.

27. Князевская Н.В., Князевский В.С. Принятие рискованных решений в экономики и бизнесе. / Н. В. Князевская, В. С. Князевский.- М.: Финансы и статистика, 2000. - 365 с.

28. Козак П. Процентный риск в банковской системе / П. Козак. // Банковские Технологии. - №4. - 2001.

29. Козлов А.А., Хмелев А.О. Качество кредитной организации / А. А. Козлов, А. О. Хмелев // Деньги и кредит. - 2002. - №11. - с. 9-17.

30. Кондрашева Е. Пока в списках не значился. Кредитное бюро / Е. Кондрашева // Парламентская газета, от 16.02.2005.

31. Коробова Г. Г. Банковское дело. / Г. Г. Коробова. - М.: Юристъ, 2002. - 751 с.

32. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учеб.для вузов/Под ред.О.И.Лаврушина-2-е изд., перераб.и доп.-М.:Фин.и стат., 2003.- 672 с.

33. Лаврушин О.И. Кредит. Российская банковская энциклопедия. / О. И. Лаврушин. - М.: Финан-сы и статистика, 2004. - 384 с.

34. Леонтьев В. Е. Финансы, деньги, кредит и банки. / В. Е. Леонтьев - М.: Знание, 2003. - 384 с.

35. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: Учеб. Пособие для вузов. / Ю. С. Мас-ленченков. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 399 с.

36. Наборщикова Ю. В., Пылев А. П. Управление рисками в предпринимательской деятельности. Препринт. Пермь: Изд-во НИИУМС, 2004. - 186 с.

37. Никитина Т.В. Банковский менеджмент. / Т. В. Никитина. - СПб.: Питер, 2002. - 160 с.

38. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 // СПС "Гарант"

39. О банковских операциях с векселями: Письмо Банка России от 9.09.1991 г. № 14-3/30// СПС "Гарант"

40. О залоге: Федеральный закон от 29.05.92 г. № 2872-1// СПС "Гарант"

41. О кредитных историях: Федеральный закон РФ от 30.12.2004 №218-ФЗ// СПС "Гарант"

42. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение от 31 августа 1998 г. № 54-П// СПС "Гарант"

43. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссу-дам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение ЦБ РФ от 26.03.04 №254-П// СПС "Гарант"

44. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссу-дам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26 марта 2004г. № 254-П// СПС "Гарант"

45. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: Поло-жение Банка России от 9 июля 2003 г. № 232-П// СПС "Гарант"

46. О совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении: Письмо Банка России от 17 января 2005 г. №2-Т// СПС "Гарант"

47. О типичных банковских рисках: Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т // СПС "Гарант"

48. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16.07.98 № 102-ФЗ // СПС "Гарант"

49. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И// СПС "Гарант"

50. Об утверждении правил продажи гражданам товаров длительного пользования в кредит: По-становление Совета Министров РФ от 09.09.93 №895// СПС "Гарант"

51. Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка. Изд. 4-е,доп. / С. И. Ожегов, Н. Ю. Шведова. М.: АЗБУКОВНИК. - 2006. - 751 с.

52. Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке / М.Ю.Печалова // Ме-неджмент в России и за рубежом. - №1. - 2001.

53. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. / Питер С. Роуз. - М.: Дело Лтд, 2000. - 561 с.

54. Пылев А. П. Актуальные направления совершенствования управления рисками в банковской деятельности. Препринт. - Пермь: Изд-во НИИУМС, 2005. - 96 с.

55. Пылев А. П. Особенности управления рисками в банковской деятельности. Препринт. - Пермь: Изд-во НИИУМС, 2003. - 176 с.

56. Пыткин А. Н., Пылев А. П. Организация эффективной системы управления рисками в банков-ской деятельности. Препринт. - Пермь: Изд-во НИИУМС, 2004. - 141 с.

57. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. / Б. А. Райзберг, Л. Ш. Лозовский, Е. Б. Стародубцева Е.Б. -М: ИНФРА-М, 2003. - 582 с.

58. Розанова Е. Риск-менеджмент в банках: Внедрить - нельзя помиловать. / Е. Розанова. // Анали-тический Банковский Журнал. - Ноябрь. - 2006.

59. Романов В.С. Понятие рисков в экономической деятельности / В. С. Романов. - М. ИНФРА-М, 2001. - 186 с.

60. Самиев П. Риски есть, системы нет или А есть ли риск-менеджмент? / П. Самиев // Банковское Дело в Москве. - №2. - 2006 г.

61. Седин А. Риск-менеджмент в банке. / А. Седин // Банковское дело в Москве. - №12(60). - 2001.

62. Стоянова Е. С. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояно-вой. - 5-е изд., перераб. и доп., - М.: "Перспектива", 2003. - 656 с.

63. Тавасиев А. М. и др. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие. / Под ред. А. М. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 304 с.

64. Тавасиев А. М. Основы банковского дела / А. М. Тавасиев. - М.: Маркет ДС, 2006. - 568 с.

65. Управление рисками в российских банках. Обзор рейтинговойго агенства "Эксперт" - Фев-раль. - 2006.

66. Цапаев Д. Комплексный риск-менеджмент в банке. / Д. Цапаев // Банковское обозрение. - №3. - 2004.

67. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. / А. Д. Шеремет, Г. Н. Щербакова. - М.:Финансы и статистика, 2000. - 381 с.

68. www.cbr.ru

69. www.rbc.ru

Примечаний нет.