|
В условиях перехода российского хозяйства к рыночной экономике и оживления конкуренции в банковской сфере существенно повышается уровень риска, который банк принимает на себя при осуществлении различных операций. По сути дела, доля риска разных масштабов присутствует в любой банковской операции. Избежать риска вообще невозможно. Но путем продуманной политики можно предвидеть осложнения, связанные с риском и снижать его до минимального уровня.
Сущность и виды риска в банковской сфере.
1.Характер риска в банковской сфере.
Под риском в банковской сфере принято понимать угрозу потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или осуществления дополнительных непредвиденных расходов в результате предвидения определенных финансовых операций. В связи с этим необходимо обратить внимание на следующие моменты.
1) Расходы.
Банк несет расходы в виде выплаты процентов вкладчикам, платы за кредитные ресурсы покупаемые у других финансово-кредитных институтов, выделения средств на оплату труда банковских служащих и прочих операционных расходов. Риск в этой области может проявляться в разных формах. Так, изменение рыночной ситуации может привести к необходимости повышения процентов, выплачиваемых по вкладам; всеобщий дефицит кредитных ресурсов может отразиться на повышении их
покупательной способности; повышении оплаты труда персонала в других кредитных институтах - вызвать необходимость принятия банком соответствующих мер и др.
2) Убытки.
Убытки проявляются в форме недополучения доходов или произведения расходов сверх намеченного уровня. Обычно причина убытков - в недостаточном анализе планируемых операций, прямых просчетах, ошибках, в непредсказуемости ситуации. Риск подобных убытков увеличивается при нерациональном размещении средств, неточной оценке рыночных возможностей и опасностей.
З) Потери.
Риск представляет собой вероятностную категорию, которая может быть с достаточной степенью точности оценена при помощи потерь.
Потери как непредвиденное снижение банковской прибыли выступают обобщающим показателем, который характеризует риск, присущий банковской деятельности. Риск можно описать и количественно, используя категорию потери. Этот подход является базой для развития теории риска. Целесообразно выделить такие специфические виды банковского риска:
1) Кредитный риск, связанный с возможностью невыполнения заемщиком своих финансовых обязательств.
2) Процентный риск, сопряженный с возможностью колебаний рыночных процентных ставок.
3) Рыночный риск, связанный с возможным обещанием ценных бумаг, которая происходит по разным причинам. Это могут быть колебания нормы ссудного процента, изменения прибыльности и финансового благополучия компаний-эмитентов (когда речь идет об акциях), а также инфляционное обесценение денег. Стоимость ценных бумаг колеблется в зависимости от складывающихся предложения и спроса на них, которые могут определиться различными, часто непредвиденными, в том числе субъективными факторами.
4) Валютный риск, связанный с колебаниями курсов валют. С такого рода риском банк сталкивается обычно при осуществлении различных операций с иностранной валютой, например при купле-продаже валюты, выдаче валютных кредитов.
Количественно размер риска обычно выражают в абсолютных и относительных показателях. В абсолютном выражении риск характеризуется размером возможных потерь при осуществлении определенной операции. Оценить такие потери с достаточной точностью не всегда представляется возможным. Величина риска в относительном выражении получается, если отнести размер вероятных потерь к какому-либо показателю, характеризующему банковскую деятельность, например, к размеру кредитных ресурсов, размерам расходов или доходов банка в связи с осуществлением операций.
В абсолютном выражении риск обычно исчисляется, когда речь идет об одной конкретной сделке. Относительные показатели применяются при разработке нормативных положений, касающихся допустимого уровня риска при совершении различных банковских операций. Эти показатели характеризуют, например, размер риска к сумме доходов, ожидаемых в результате осуществления конкретных операций.
2. Разработка стратегии риска.
Главная задача управления риском (risk management) заключается в выработке основных подходов к оценке риска, определений допустимого его уровня и разработке соответствующих стратегий. Эту задачу во многих банках решают работники службы маркетинга.
Как показывает банковская практика, при оценке риска в основном принимается во внимание вероятность некредитоспособности клиентов, резкого ухудшения их финансового положения, возможных изъятий определенный части средств, помещенных во вклады, изменения курса валют и ценных бумаг, а также вероятность различных денежно-кредитных рестрикаций. Разумеется, все факторы риска учесть практически невозможно, поэтому оценка строится на определенных допущениях, а результат получается в известной степени приблизительным.
Сам процесс разработки стратегии риска структурируется на ряд
последовательных этапов:
1) Выявляются факторы, увеличивающие или уменьшающие конкретный вид риска при осуществлении определенных банковских операций.
2) Выявленные факторы анализируются с точки зрения силы воздействия на риск.
3) Оценивается конкретный вид риска.
4) Устанавливается оптимальный вид риска.
5) Анализируется отдельные операции с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска.
6) Разрабатываются мероприятия по снижению риска.
В основе оценки конкретного вида риска лежит нахождение зависимости между определенными размерами потерь банка и вероятностями их возникновения. Эта зависимость получает отражение в специально строящейся кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь. Для этого применяют различные способы, среди которых выделяются следующие:
А. Статический способ.
Б. Способ экспертных оценок.
В. Аналитический способ.
А. Статистический способ.
При статистическом способе анализируются все статистические данные, касающиеся результативности осуществления банком планируемых операций. Для повышения точности расчетов рекомендуется использовать статистическую выборку побольше, которая бы позволяла сделать допущение, что частота возникновения некоторого уровня потерь равна вероятности их возникновения.
|
На уровень вверх
Купить