Введение 3

Глава 1. Теоретико-методологические основы работы банка с проблемной задолженностью 5

1.1 Понятие и виды кредита 5

1.2. Понятие, сущность и факторы кредитного риска 18

1.3 Порядок работы банка с проблемной задолженностью 29

Глава 2. Анализ работы с проблемными кредитами в ОАО Банк "Открытие" 40

2.1 Характеристика деятельности и анализ финансовых показателей ОАО Банк "Открытие" 40

2.2 Анализ кредитного портфеля ОАО "Банка Открытие" 50

2.3 Анализ проблемной задолженности ОАО "Банка Открытие" 55

Глава 3. Пути совершенствования работы банка с проблемными кредитами 61

3.1 Меры по снижению проблемной задолженности 61

3.2 Работа банка с проблемной задолженностью 67

3.3 Оценка экономической эффективности мероприятий по взысканию проблемной задолженности 94

Заключение 97

Список использованной литературы 102

В ситуации экономического кризиса, повлекшего ухудшение качества кредитных портфелей практически во всех российских банках, на первый план выходит задача формирования в банке адекватной процедуры по работе с проблемной задолженностью, четко регламентирующей порядок взаимодействия структурных подразделений и сотрудников, оптимизирующей трудозатраты на достижение результата и снижающей риск принятия неверных управленческих решений при работе с такой задолженностью.

Работа с проблемной задолженностью является неприятной, но неизбежной стороной кредитной деятельности банков. Каждый банк должен самостоятельно установить критерии определения проблемной задолженности, методы ее выявления и мониторинга, способы работы с заемщиками по взысканию долгов.

Правильное управление работой по просроченным кредитам является для банков важнейшим условием устойчивости и прибыльности их деятельности. Подразделение банка по взысканию задолженности оказывает значительное влияние на обеспечение рентабельности кредитных продуктов. Привлечение агентств по взысканию проблемных кредитов должно практиковаться только в случаях признания процесса возврата долгов внутренними службами более затратным, чем привлечение внешних коллекторов. В целом считается оптимальным использовать смешанную стратегию в работе с проблемными активами. Она позволит в кризисной ситуации оперативно управлять объемом просроченной задолженности и в случае ее существенного роста увеличивать долю аутсорсинга и сохранять текущий уровень издержек на персонал.

В соответствии с вышесказанным, можно сформулировать цели и задачи магистерской диссертации, обосновать ее содержание и структуру.

Целью данной работы является исследование сущности работы банка с проблемной задолженностью, а также анализ методов работы с проблемными кредитами.

Исходя из этого, выделим основные задачи, которые будут необходимо решить в данной работе.

Во-первых, необходимо проанализировать теоретико-методологические основы работы банка с проблемной задолженностью, в частности, изучить понятие и виды кредита, сущность и факторы кредитного риска, а также порядок работы банка с проблемной задолженностью.

Во-вторых, важно провести анализ работы с проблемными кредитами в ОАО Банк "Открытие", в частности рассмотреть меры по снижению проблемной задолженности.

В-третьих, необходимо наметить пути совершенствования работы банка с проблемными кредитами.

В процессе исследования важно исследование монографий, публикаций отечественных исследователей и зарубежных авторов.

Предметом исследования данной работы являются методы работы банка с проблемной задолженностью. Объектом исследования является практика работы с проблемными кредитами в ОАО Банк "Открытие".

Магистерская диссертация состоит из введения, первой, второй и третьей главы и заключения.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ, часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗ и часть четвертая от 18 декабря 2006 г. N 230-ФЗ (ред. от 04.10.2010).

2. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (ред. от 17.06.2010).

3. Закон РФ от 29.05.1992 N 2872-1 "О залоге" (ред. от 30.12.2008).

4. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (ред. от 03.11.2010).

5. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (ред. от 04.10.2010).

6. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (ред. от 27.07.2010).

7. Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) (утв. ЦБ РФ 31.08.1998 N 54-П) (ред. от 27.07.2001).

8. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (ред. от 04.12.2009, с изм. от 03.06.2010).

9. Указание Банка России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".

10. Бобко А.В. Порядок работы клиентов банков с проблемной задолженностью своих контрагентов // Юридическая работа в кредитной организации. - 2010. - N 2. - С. 65 - 74.

11. Брюков В.Г. Мультипликатор просроченной задолженности для розничного кредитования // Банковский ритейл. - 2009. - N 3. - С. 92 - 109.

12. Будущее банковского сектора / PricewaterhouseCoopers. Июль 2009 г.; Стабилизация и восстановление финансовой системы / PricewaterhouseCoopers. Май 2009 г. (http://www.pwc.com/ru).

13. Войлуков А.А., Пашковский Д.А. Риски проблемных активов в банковском секторе России // Управление в кредитной организации. - 2010. - N 1. - С. 45 - 55.

14. Гараган С.А., Павлов О.А. Комплексная автоматизация розничного кредитного процесса // Банковский ритейл. - 2009. - N 4. - С. 116 - 121.

15. Гараган С.А., Павлов О.А. Повышение адаптивности управления кредитным процессом // Банковское кредитование. - 2009. - N 4.

16. Дамодаран А. Инвестиционная оценка. Инструменты и техника оценки любых активов / пер. с англ.. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.

17. Зинкевич В.А. Инструментарий для управления кредитными рисками с учетом макроэкономических факторов // Банковское кредитование. - 2009. - N 4. - С. 58 - 68.

18. Зинкевич В.А. Управление корпоративным портфелем: современные технологии кредитного анализа // Банковское кредитование. - 2010. - N 4. - С. 63 - 75.

19. Ильин И.Е. Банки России - 2010: в поисках оптимальных решений // Управление в кредитной организации. - 2010. - N 4. - С. 8 - 13.

20. Комиссаров И.Ю. Реструктуризация задолженности: работа на будущее // Банковский ритейл. - 2010. - N 3. - С. 66 - 71.

21. Коммерческое (предпринимательское) право: учеб.: в 2 т. Т. 1. - 4-е изд., перераб. и доп. (под ред. В.Ф. Попондопуло). - М.: "Проспект", 2009.

22. Королев С.А. Штрафные проценты за нерасторопность // Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения. - 2009. - N11.

23. Левашенко А.Д. Анализ соответствия российского законодательства требованиям организации экономического сотрудничества и развития в области прямого инвестирования // Право и экономика. - 2010. - N 10. - С. 53 - 57.

24. Липатов Д.С. Сделки с капиталом после кризиса // Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. - 2010. - N 9. - С. 39 - 41.

25. Мовсумов К.Р. Мониторинг кредитов малому бизнесу: игра на опережение // Банковское кредитование. - 2010. - N 5. - С. 60 - 73.

26. Посадская М. Проблемная задолженность корпоративных клиентов: процедуры и порядок работы // Банковское кредитование. - 2010. - N 1. - С. 82 - 93.

27. Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. - 2009. - N 5. - С. 90 - 96.

28. Смирнов Е.Е. "Плохие" долги - реальная угроза финансовой системе // Управление в кредитной организации. - 2009. - N 5. - С. 13 - 19.

29. Солова И.Е. Рынок розничного кредитования: тенденции и прогнозы // Банковский ритейл. - 2009. - N 4. - С. 15 - 30.

30. Суворов А.В. Финансово-экономический кризис: последствия и пути выхода //

31. Финансовое право. Учебник / Под ред. Е.Ю. Грачевой и Г.П. Толстопятенко. М.- 2009.

32. Фурщик М. Антикризисные направления для реального бизнеса // Консультант. - 2008. - N 21. - С.23-26.

33. Хрусталев А. Бесправные должники // ЭЖ-Юрист. - 2009. - N 41. - С. 9 - 10.

Примечаний нет.