Введение………………………………………………………………………...3

1. Теоретические и методологические аспекты ипотечного кредитования в условиях цикличности экономики

1.1. История развития, сущность ипотечного кредитования……………......7

1.2. Цикличность экономики и ее влияние на ипотечное кредитование….14

1.3. Методика экономического анализа эффективности ипотечного кредитования…………………………………………………………………..21

2. Особенности ипотечного кредитования ОАО "Сбербанк России"

2.1. Организационно-экономическая характеристика организации……….26

2.2. Анализ результатов кредитной деятельности ОАО "Сбербанка России"………………………………………………………………………...32

2.3. Экономический анализ эффективности ипотечного кредитования ОАО "Сбербанка России"…………………………………………………....39

3. Совершенствование ипотечного кредитования ОАО "Сбербанк России"

3.1. Внедрение скорринговой оценки кредитоспособности заемщика при ипотечном кредитовании……………………………………………...……..50

3.2. Возможности развития "социальной ипотеки" ОАО "Сбербанк России"…………………………………………………………….…………..57

Заключение…………………………………………………………………….63

Библиографический список…………………………………………………..66

Приложения…………………………………………………………………...71

Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена необходимостью обеспечения собственным жильем основной части населения страны.

В России рынок ипотечного кредитования только зарождается и понятие ипотечное кредитование, еще не стали привычными для большинства россиян.

Система ипотечного кредитования занимает уникальное положение в национальной экономике.

Во-первых, в настоящее время ипотечное кредитование в большинстве экономически развитых стран не только является основной формой улучшения жилищных условий, но и оказывает существенное влияние на экономическую ситуацию в стране в целом.

С другой стороны, система ипотечного кредитования представляет сегодня сложнейший механизм, состоящий из взаимосвязанных и взаимозависимых подсистем.

Ипотечное кредитование - это система долгосрочных кредитов, выдаваемых на приобретение жилья под залог недвижимого имущества (земли, производственных и жилых зданий).

Целью развития системы ипотечного кредитования является, с одной стороны, улучшение жилищных условий населения, а с другой, стимулирование спроса на рынке недвижимости и строительства.

Поддержка государством развития ипотечного кредитования является одной из основных предпосылок достижения реального экономического роста в стране.

Особое место ипотечного кредитования в системе рыночной экономики определяется и тем, что оно является одним из самых проверенных в мировой практике и надежных способов привлечения внебюджетных инвестиций в жилищную сферу.

Ипотечное кредитование оказывает огромное влияние на мотивацию человека, общественные процессы, происходящие в обществе.

Цель выпускной квалификационной работы в исследовании основных аспектов и проблем ипотечного кредитования, и разработке мероприятий по совершенствованию процесса ипотечного кредитования в ОАО "Сбербанке России".

Для достижения цели выпускной квалификационной работы решаются задачи:

- исследовать историю развития, сущность ипотечного кредитования;

- проанализировать влияние цикличности экономики и ипотечного кредитования;

- рассмотреть методику экономического анализа эффективности ипотечного кредитования;

- дать характеристику ОАО "Сбербанк России";

- провести анализ эффективности деятельности ОАО "Сбербанка России" и выполнения обязательных нормативов;

- провести экономический анализ ипотечного кредитования;

- рассмотреть возможности внедрения скорринговой модели оценки кредитоспособности потенциального заемщика ОАО "Сбербанк России" по ипотечному кредиту;

- исследовать возможности внедрения "социальной ипотеки" ОАО "Сбербанк России".

Объектом исследования выпускной квалификационной работы выбрана система ипотечного жилищного кредитования, способствующая решению социальных задач по обеспечению жильем населения ОАО "Сбербанка России".

ОАО "Сбербанк России" - старейший банк страны, который участвует в формировании экономической политики и оказывает влияние на макроэкономические процессы в стране.

Филиальная сеть ОАО "Сбербанка России" расположена на всей территории страны.

ОАО "Сбербанк России" имеет партнерские отношения с ведущими зарубежными банками, финансово-кредитными организациями, принимает участие в международных банковских конгрессах и форумах.

Уставный капитал ОАО "Сбербанка России" составляет 1 млрд. руб. и разделен на 19 млн. обыкновенных акций с номиналом 50 руб. и 50 млн. привилегированных акций номиналом 1 рубль.

Крупнейшим акционером ОАО "Сбербанка России" является ЦБ РФ, доля которого в уставном капитале составляет 60,57 %.

Иностранные инвесторы могут приобретать акции ОАО "Сбербанка России" только с разрешения ЦБ РФ. В настоящее время иностранным инвесторам принадлежит около 15 % акции ОАО "Сбербанка России".

На долю ОАО "Сбербанка России" приходится 26 % активов российской банковской системы и 51,5 % депозитов физических лиц.

Предметом исследования выпускной квалификационной работы является методы и механизмы формирования и развития системы ипотечного кредитования в России; взаимосвязь цикличности развития экономики и ипотечного кредитования, а также модели оценки эффективности ипотечного кредитования и потенциального заемщика.

Научной и методической основой выпускной квалификационной работы стали методики экономического анализа, нормативные документы, в том числе Федеральные законы, Постановления Правительства РФ, инструкции ЦБ РФ, а также работы отечественных ученых таких как, Крысина А., Разумовой И.А., Санниковой Т.А. аналитические обзоры и статистические данные Госкомстата РФ.

Выпускная квалификационная работа включает введение, три главы, заключение, библиографический список и приложения.

Во введении отражена актуальность и значимость темы исследования, определены цель, задачи, объект, предмет, структура.

В первой главе раскрывается сущность ипотечного кредитования, а также его роль в экономическом развитии России, в цикличности и методика экономического анализа эффективности ипотечного кредитования.

Во второй главе дается общая организационно-экономическая характеристика ОАО "Сбербанка России" и проводится анализ финансово-экономического состояния кредитной организации, развитие ипотечного кредитования, а также анализ выполнения обязательных нормативов и бухгалтерского баланса.

В третьей главе разработаны возможные меры по совершенствованию ипотечного кредитования, такие как, внедрение модели скорринговой оценки кредитоспособности потенциального заемщика и использование "социальной ипотеки" в ОАО "Сбербанке России".

В заключении сделаны основные выводы и рекомендации по совершенствованию ипотечного кредитования ОАО "Сбербанка России".

Выпускная квалификационная работа содержит 71 страницу, в том числе, 25 таблиц, 13 рисунков, библиографический список содержит 62 наименования.

1. Налоговый кодекс Российской Федерации: (Часть вторая) № 117-ФЗ 05.08.2000 (редакция 2007) // СПС "Гарант"

2. О банках и банковской деятельности закон РФ №395-1-ФЗ 02.12.1990 (редакция 2008) // СПС "Гарант"

3. О несостоятельности (банкротстве) Федеральный закон РФ №127-ФЗ 01.06.2008 (редакция 2009) // СПС "Гарант"

4. Об ипотеке (залоге недвижимости) Федеральный закон РФ №102-ФЗ 16.07.1998 (редакция 2009) // СПС "Гарант"

5. Об акционерных обществах Федеральный закон РФ №208-ФЗ 26.12.1995 (редакция 2009) // СПС "Гарант"

6. О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним Федеральный закон РФ №122-ФЗ 21.07.1997 (редакция 2009)// СПС "Гарант"

7. Об Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию Постановление Правительства РФ №1010 26.08.1996 (редакция 2009) // СПС "Гарант"

8. О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в РФ Постановление Правительства РФ №28 11.01.2000 (редакция 2009) // СПС "Гарант"

9. Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием Инструкция Банка России №110-И 31.03.2004 (редакция 2009) // СПС "Гарант"

10. Концепция развития системы ипотечного жилищного кредитования в РФ №28 одобрена Постановлением Правительства РФ 11.01.2000 (редакция 2009) // СПС "Гарант"

11. О развитии системы ипотечного жилищного кредитования Письмо Государственного Комитета РФ по строительству и жилищно-коммунальному комплексу №СК-2725/29 09.08.1999 (редакция 2009) // СПС "Гарант"

12. О концепции развития ипотечного жилищного кредитования в г. Москве Постановление Правительства г. Москвы № 625 11.08.1998 (редакция 2008) // СПС "Гарант"

13. Гражданский кодекс Российской Федерации: (Часть первая №51-ФЗ 30.11.1994, Часть вторая №14-ФЗ 26.01.1996, Часть третья №146-ФЗ 26.11.2001 (редакция 2008)) / СПС "Гарант"

14. ЕГРП - Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

15. Жилищный кодекс Российской Федерации: № 188-ФЗ 29.12.2004 (редакция 2008) // СПС "Гарант"

16. Земельный кодекс Российской Федерации: № 136-ФЗ 25.10.2001 (редакция 2008) // СПС "Гарант"

17. Инструкция о порядке государственной регистрации ипотеки, утвержденная приказом Министерства юстиции РФ № 213 15.06.2006

18. Артеменко В.Г., Беллендир М.В. Финансовый анализ: Учебное пособие. М.: ДИС, 2006. - 420 с.

19. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. СПб.: Питер, 2007. - 350 с.

20. Барнгольц С.Б., Мельник М.В. Методология экономического анализа деятельности хозяйствующего субъекта. М.: Финансы и статистика, 2006. - 512 с.

21. Баскаев К. Бесплатного жилья не бывает. Экономика и жизнь № 7, 2006. - 150 с.

22. Басовский Л. Е., Лунева А.М. Экономический анализ: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2007. - 350 с.

23. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков. М., Логос, 2006. - 320 с.

24. Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2005. - 412 с.

25. Брег С. Настольная книга финансового директора: Учебник для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. - Москва, 2006. - 250 с.

26. Бубнова К. Страхование права собственности на недвижимость. Риэлтер № 2 - 2006. - 250 с.

27. Булавинцев А.Т. Современные проблемы правового регулирования ипотеки: Учебное пособие - Москва - 2006. - 130 с.

28. Ваксман С.А., Воробьева О. Е. Ипотечное кредитование и его участники на рынке жилья. Екатеринбург: Урал. Гос. Экон. Ун-т, 2006. - 120 с.

29. Вакуленко Т.Г. Анализ бухгалтерской (финансовой) отчетности для принятия управленческих решений. М.: Герда, 2007. - 323 с.

30. Вахрушина М.А. Управленческий анализ: Учебник для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. - Москва - 2006. - 534 с.

31. Верганова Е.В., Горбунова И.В. Анализ достоинств и недостатков схем ипотечного кредитования // Экономика и предпринимательство в строительстве № 6. Новосибирск: НГАСУ 2008. - 272 с.

32. Веремейкина В.Д. Место ипотечного кредитования в системе кредитных отношений (зарубежный и российский опыт организации) // Банковские услуги № 5 - 2006. - 189 с.

33. Вехорева А., Гиляровская Л. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческого предприятия. СПб.: Питер. 2007. - 352 с.

34. Гарифуллин К.М., Ивашкевич В.Б. Бухгалтерский финансовый учет: Учебное пособие. 4 - е изд., перераб. и доп. - Казань, 2006. - 512 с.

35. Гинзбург А.И. Экономический анализ: Учебник для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. - СПб.: Питер, 2008. - 528 с.

36. Грабовог П.Г., Ясыков Н.Ю. Финансы и кредит в недвижимости: Учебник для вузов. М.: НПЦ "Алфей", 2006. - 472 с.

37. Донцова Л. В. Анализ бухгалтерской отчетности. М.: ДИС, 2007. - 573 с.

38. Devidson E. Sekiyuritizaciya mortgages USA 2007 - 189 c,

39. Дубенецуий Я.Н. Проблемы финансовой устойчивости банков в современных условиях // Банковское дело № 2 - 2009. - 36 с.

40. Ельцов М.И. Перспективы развития ипотечного кредитования в России // Финансовые проблемы РФ и пути их решения: теория и практика. Материалы Международной научно-практической конференции - Спб.: Нестор, 2006. - 250 с.

41. Жуков И.В., Щербаков А.И. Ипотечное кредитование затрат на приобретение и строительство жилья // Экономика и предпринимательство в строительстве. - Новосибирск: НГАСУ, 2007. - 418 с.

42. Запорожан А. Экономический цикл: Учебник для вузов. 2-е издание, перераб. и доп. СПб.: Питер, 2008. - 620 с.

43. Карпова Т.П. Управленческий учет: Учебник для вузов. 3-е изд., перераб. и доп. - Москва - 2006. - 350 с.

44. Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2007. - 544 с.

45. Коган Ю.И. Кредитование в системе источников финансирования жилищного строительства: структурный анализ - Москва - 2006. - 225 с.

46. Колобов С.С., Колобова В.С. Жилищное ипотечное кредитование. 4-е изд., перераб. и доп., - М.: Эксмо, 2006. - 110 с.

47. Косарев Н. Б. Ипотечный кредит на покупку жилья // ЭКО.: Экономика и организация производства 2006. - 184 с.

48. Котлер Ф, Келлер К.Л. Маркетинг Менеджмент. 5-е изд., перераб. и доп. - Москва, 2008. - 360 с.

49. Крутов А. Проблемы взаимодействия участников рынка ипотечного кредитования: Учебное пособие. М.: Высшая школа, 2006. - 329 с.

50. Крысин А. Ипотека - решить проблемы можно только сообща // Банковское дело в Москве № 3, 2007. - 195 с.

51. Кудрявцев В.А., Кудрявцева Е.В. Основы организации ипотечного кредитования: Учебное пособие. - М.: Высшая школа, 2006. - 239 с.

52. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2007. - 402 с.

53. Меркулов В.В. Мировой опыт ипотечного жилищного кредитования и перспективы его использования в России . - М.: Юридический центр Пресс, 2006. - 503 с.

54. Омшанова Э.А., Гириберг Б.И. Ипотечный кредит // Экономическое возрождение Росс. М.: ДелоЛТД, 2007. - 220 с.

55. Панова А. Анализ финансового состояния коммерческого банка - М.: Финансы и статистика, 2006. - 272 с.

56. Разумова И.А. Ипотечное кредитование - СПб.: Питер. 2006. - 395 с.

57. Richard Stoun A Computable Model jf Economic Growth USA 2006. - 260 c.

58. Русецкий А.Е. Ипотека как обезопасить себя при совершении сделок с недвижимостью - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Эксмо, 2008. - 176 с.

59. Рябченко Л.И. Ипотечное кредитование: Проблемы и перспективы развития - М., 2006. - 425 с.

60. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. Минск: УП "Экоперспектива", 2006. - 430 с.

61. Санникова Т.А. Развитие ипотечного кредитования в России // Банковское обозрение № 3, 2006. - 59 с.

62. Uiliyam Arthur Luis Some Aspects of Economic Development USA - 2007. - 205 c.

Примечаний нет.