ВВЕДЕНИЕ
Одним из важнейших условий развития российского финансового рынка, ук-репления рыночных основ экономики и ее интеграции в мировое финансовое сооб-щество является глубокое и всестороннее реформирование банковской системы. Кредитная система страны переходит на качественно новый этап функционирова-ния, характеризующийся нарастанием конкуренции, ужесточением норм государст-венного регулирования и надзора, повышением требований к уровню капитализации и качества капитала, усилением взаимодействия с реальным сектором экономики, ростом общего уровня риска деятельности.
Банковские риски входят в систему экономических рисков, а поэтому являют-ся сложными уже по своей природе . Находясь в системе, они испытывают на себе влияние других экономических рисков, являясь одновременно специфическими, са-мостоятельными рисками.
В силу специфики банковского бизнеса, риск для банка - явление обязательное и непременное. Поэтому можно вести речь не об избежании риска вообще, а о пред-видении и снижении его до минимального уровня, то есть до такого, когда банков-ский риск является управляемым.
Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их фи-нансовых возможностей и компетенции.
Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограни-чивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланирован-ной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между до-ходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.
Ни один риск не может быть устранен полностью, поэтому конечная цель ана-лиза и управления рисками - определить оптимальное сочетание рискованности и прибыльности операций.
Вопросы управления рисками для российских коммерческих банков в услови-ях повышения качества и предложения банковских продуктов и услуг, снижения маржи, усложнения используемых компьютерных систем хранения и обработки данных, вовлечения банков в международную банковскую систему приобрели осо-бое значение и поэтому выбранная тема дипломной работы актуальна.
Объектом исследования является – Ульяновское ОСБ №8588.
Предметом является система рисков в банках.
Целью дипломной работы является анализ теории банковских рисков, проблем управления рисками, связанных с банковской спецификой и разработка методов со-вершенствования банковских методик управления рисками.
В соответствии с указанной целью в дипломной работе необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть понятие банковских рисков;
- исследовать теоретические аспекты банковских рисков;
- обосновать методы управления и оценки рисков;
- выделить наиболее эффективные методы управления рисками;
- рассмотреть проблемы и перспективы в управление кредитными рисками;
- применить эти методы к банковской системе современной России;
- обосновать экономическую эффективность предложенным мероприятиям.
В дипломной работе использовались методы из арсенала средств исследова-ния систем управления: экономико-математические, аналитические, графические, методы системного анализа.
Глава 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
1.1 Возникновение и содержание рисков как экономической категории
Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специ-фики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. Риск - это историческая и экономическая категория [18, с. 7].
Как историческая категория, риск представляет собой осознанную человеком воз-можную опасность. Она свидетельствует о том, что риск исторически связан со всем ходом общественного развития.
Развитие общества согласно культурно-исторической периодизации, разрабо-танной Л.Морганом и Ф.Энгельсом, прошло три эпохи: дикость, варварство, циви-лизацию, каждая из которых, в свою очередь, состоит из трех ступеней: низшая, средняя и высшая [12, с. 403].
Риск как историческая категория возник на низшей ступени цивилизации с появлением чувства страха перед смертью.
По мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией.
Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое мо-жет произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный, нулевой, положительный.
В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно поделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.
Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как поло-жительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.
В зависимости от основной причины возникновения рисков (базисный или природный риск) они делятся на следующие категории: природно-естественные риски, экологические, политические, тран
|