1. Понятие кредитной организации

2. Правовое положение кредитных организаций, входящих в банковскую систему Российской Федерации

3. Виды кредитных организаций, входящих в банковскую систему Российской Федерации

Кредитные организации, появившиеся в Российской Федерации в разное время после банковской реформы 90-х гг. прошлого столетия, можно условно разделить на три неравные группы. Во-первых, Банк России формально не считается кредитной организацией, хотя выполняет большинство банковских операций, в том числе выдает кредиты, и составляет первый уровень банковской системы. Во-вторых, следует выделить те кредитные организации, которые входят в банковскую систему Российской Федерации, составляя ее второй уровень. Они поднадзорны и подконтрольны Банку России, на них распространяется Закон о банках и нормативные акты Банка России, они легально признаются кредитными организациями. В-третьих, имеется достаточно большое число различных организаций, которые по экономической сути своей деятельности являются кредитными, но действуют вне банковской системы Российской Федерации. С точки зрения своего правового статуса они ничем не отличаются от обычной некредитной организации, их деятельность регулируется не Законом о банках, а иными общими и специальными нормативными актами, они не подконтрольны Банку России и официально не рассматриваются законодателем в качестве кредитных. В эту группу можно отнести, например, кредитные кооперативы, действующие на основании общих норм ГК РФ и Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ "О кредитных потребительских кооперативах граждан" и занимающиеся деятельностью по предоставлению займов своим членам. Сюда же необходимо отнести ломбарды, которые, как известно, специализируются на предоставлении кредитов гражданам под заклад принадлежащего им движимого имущества , различные фонды и т.п. Причем число организаций, которые выполняют отдельные банковские операции, но не рассматриваются законодателем в качестве кредитных и не входят в банковскую систему Российской Федерации, постоянно увеличивается (кредитные потребительские кооперативы, ломбарды и пр.).

В связи с этим представляется своевременным определить понятие кредитной организации, выявить критерий, позволяющий отграничить кредитные организации от некредитных, а также установить причины, по которым организации второй группы не признаются легальными кредитными организациями.

Решение поставленной задачи встречает определенные трудности, связанные как с недостатками действующего законодательства, так и с причинами исторического характера.

1. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) " от 27.06.2002 г. № 86-ФЗ.

2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" / СЗ РФ, 1996 № 6, ст. 492 (с последующими изменениями и дополнениями).

3. Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ.

4. Федеральный закон "О защите конкуренции на рынках финансовых услуг" от 23.06.1999 г. № 117-ФЗ.

5. Федеральный закон "О реструктуризации кредитных организаций" от 8.07.1999 г. № 144-ФЗ.

6. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем" от 7.08.2001 г. № 115-ФЗ.

7. Федеральный закон "О финансово-промышленных группах" / СЗ РФ 1995, № 49, ст. 4697.

8. Гражданский кодекс РФ.

9. Инструкция Банка России "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдачи лицензий на осуществление банковских операций" от 14.01.2004 г. NQ 109.

10. Указания ЦБ РФ от 24.10.1997 г. № 7-У "О порядке составления и предоставления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации".

11. Положение "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ" от 5 декабря 2002 г. № 205-П.

12. Инструкция ЦБ РФ "Об обязательных нормативах банков" от 16.01.2004 г. №110 - И.

13. Положение ЦБ РФ "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 10.02.2003 г. № 215-П.

14. Положение ЦБ РФ "О безналичных расчетах в РФ" от 3.10.2002 г. №2-П.

15. Положение ЦБ РФ "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" от 09.07.2003 г. № 232-П.

16. 16. Указание ЦБ РФ "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" от 31.03.2000 г. № 766-у.

17. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М., 2008.

18. Кредитные организации в России: правовой аспект / О.А. Беляева, А.А. Вишневский, Л.Г. Ефимова и др.; под ред. Е.А. Павлодского. М.: Волтерс Клувер, 2006.

19. Сабитов Н.Х., Тихонова Р.У. Операции Банка России на открытом рынке: этапы развития // Деньги и кредит. 2005. N 12; Моисеев С.Р. Указ. соч..

20. Супрунович Е. Рефинансирование вчера, сегодня, завтра // Банковское дело в Москве. 2005. N 2.

21. Сорвин С.В. Вопросы рефинансирования кредитных организаций // Деньги и кредит. 2009. N 1. С. 8.

22. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Комментарий к ст. 35. См. также: Тосунян Г.А. Теория саморегулирования рынка.

23. 20. Финансы и кредит: Учебное пособие / Под ред. А.М. Ковалевой. М.: КНОРУС, 2007.

Примечаний нет.