1. Использование деформации в банковской системе в преступных целях 3

2. Порядок утверждения смет расходов бюджетных средств 9

3. Предмет валютного права. Характеристика валютных правоотношений 12

Список литературы 16

К внешним факторам преступности в банковской сфере относятся состояние социально-экономических отношений, непосредственно детерминирующих криминальное поведение.

К ним, в частности могут быть отнесены: ослабление государства и институциональные дисфункции, избранная модель экономических преобразований, неэффективность социально-экономической политики и ряд других.

Таким образом, в банковской системе появляются различного рода деформации:

Несовершенство правовых регуляторов общественных отношений. Вследствие этого субъекты не защищены от недобросовестных сделок, в том числе уголовно-правовыми средствами.

Неэффективность системы контроля за деятельностью банков. Это находит проявление в недостатках при проведении бухгалтерских ревизий, низком качестве работы аудиторских служб, недостаточном уровне профессиональной подготовки банковских контрольно-ревизионных работников.

Отсутствие эффективной системы контроля за деятельностью банков обусловлено во многом преобладанием государственных организаций среди учредителей при создании многих банков. С этим связана была и их слабая заинтересованность в контроле за деятельностью правления банка и эффективным использованием собственности.

Относительно низкое качество аудиторской деятельности было первоначально обусловлено слабостью государственного контроля. В частности, на первоначальном этапе деятельности аудиторских служб не было предусмотрено их лицензирование, не создана палата (служба) аудиторов. Определенную роль играет конкуренция между аудиторскими фирмами, что побуждает их более терпимо относится к выявленным нарушениям и давать нужные клиентам заключения.

1. Н.В. Сапожников. Валютные операции коммерческих банков: правовое регулирование: Практическое пособие.- М.: Юрист, 2003.

2. Морозов Ю.В. Банковская система - пути и перспективы развития. // Деньги и кредит №8. 1999 г

3. Основные направления единой государственной денежно - кредитной политики на 2001 год /Деньги и кредит, №12. 2000 г.

4. Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России. - М.: Инфра - М.: 1997.

5. Г.М. Гамидов. Банковское и кредитное дело. М.: Банки и биржи, 2002 г.

6. В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2001 г.

7. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин Портфель делового человека. Банковский портфель - 1. М.: СОМИНТЭК, 2000 г.

8. О.И. Лаврушин. Банковское дело. М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2003 г.

9. О.И. Лаврушин. Банковские операции. Часть 1, М.: Инфра-М, 2002 г.

Примечаний нет.