Введение 3

1. Понятие коммерческого банка, история возникновения 4

2. Основные черты и цели коммерческого банка 18

3. Организационные основы построения системы управления

коммерческим банком 20

4. Функции коммерческого банка 22

5. Пассивные операции коммерческого банка 28

6. Виды и структура активных операций коммерческого банка.

Управление активами банка 31

7. Изменения в функционировании коммерческих банков в условиях

финансового кризиса 33

Заключение 35

Список использованной литературы 36

Практическая часть 37

Будущая стоимость капитала определяется по формуле:

Кt=K(1+n)t

Где

" Кt - стоимость капитала к концу t -го периода времени с момента первоначального вклада капитала, руб.

" K - сумма первоначального вклада капитала, т.е. его текущая стоимость в момент вложения капитала, руб.

" n - коэффициент дисконтирования (норма доходности или процентная ставка), доли единицы,

" t - фактор времени (число лет или количество оборотов капитала).

Дисконтирование - это процесс определения сегодняшней (т.е. текущей) - стоимости денег, если известна их будущая стоимость.

Дисконтирование капитала осуществляется по формуле:

K= Кt/(1+n)t

Где К - текущая стоимость капитала, т.е. с позиции исходного периода, когда делается первоначальный вклад, руб.

Дисконтирование капитала означает приведение величин вложения капитала разных лет к величинам, сопоставимым по времени. Например, стоимость капитала 3-го года к стоимости капитала 2-го года и к стоимости капитала 1-го года.

Дисконтирование можно осуществлять и с помощью коэффициента приведения, или дисконтирующего множителя,

a=1/(1+n)t,

Где а-дисконтирующий множитель

Дисконтирующий множитель позволяет определить современную стоимость (финансовый эквивалент) будущей денежной суммы, т.е. уменьшить ее доход, нарастающий за определенный срок по правилу сложных процентов.

Дисконтирование дохода представляет собой приведение дохода к моменту вложения капитала,

Д=Kt-K=K(1+n)t-K

Где Д - дополнительный доход, руб.

Дисконтирование дохода применяется для оценки будущих денежных поступлений (прибыли, процентов, дивидендов) с позиции текущего момента.

Инвестор, сделав вложение капитала должен руководствоваться следующими положениями. Во-первых, происходит постоянное обесценивание денег. Во-вторых, желательно периодическое поступление дохода на капитал, причем в размере, не ниже определенного минимума. Инвестор оценивает, какой доход он может получить в будущем и какую максимально возможную сумму финансовых ресурсов возможно вложить в данное дело. Исходя из вышеизложенного, рассчитайте:

1. АО "Перспектива" располагает свободным капиталом в 50 млн.руб. и желает положить эту сумму на депозит на два года. Коммерческий банк "Привет" предлагает такой вариант: срок депозита - 2 года, доход - 60% годовых, доход начисляется ежегодно. Коммерческий банк "Сигнал" предлагает другой вариант: срок депозита 2 года, доход начисляется ежеквартально из расчета 52 % годовых. Какой вариант следует выбрать? Свой ответ аргументируйте расчетами.

2. Банк предлагает 50% годовых. Каков должен быть первоначальный вклад, чтобы через три года иметь на счете 1 млн. рублей?

3. Банк "Сигнал" предлагает 60% годовых. АО "Перспектива", делая вклад, желает получить через 2 года 128 млн. рублей. Какова должна быть сумма первоначального взноса?

4. АО "Простор" имеет 100 млн. рублей, вложив их в банк на депозит, предполагает получить через два года 300 млн. рублей. Определите минимальное значение процентной ставки.

Решение задач

1. АО "Перспектива" располагает свободным капиталом в 50 млн. руб. и желает положить эту сумму на депозит на два года. Коммерческий банк "Привет" предлагает такой вариант: срок депозита - 2 года, доход - 60% годовых, доход начисляется ежегодно.

Коммерческий банк "Сигнал" предлагает другой вариант: срок депозита 2 года, доход начисляется ежеквартально из расчета 52 % годовых.

Какой вариант следует выбрать? Свой ответ аргументируйте расчетами.

2. Банк предлагает 50% годовых. Каков должен быть первоначальный вклад, чтобы через три года иметь на счете 1 млн. рублей?

3. Банк "Сигнал" предлагает 60% годовых. АО "Перспектива", делая вклад, желает получить через 2 года 128 млн. рублей.

Какова должна быть сумма первоначального взноса?

4. АО "Простор" имеет 100 млн. рублей, вложив их в банк на депозит, предполагает получить через два года 300 млн. рублей. Определите минимальное значение процентной ставки.

Значение коммерческих банков в современных кредитных системах столь велико, что будет интересно подробнее остановиться на их функциях, целях, задачах и принципах работы.

Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, то есть коммерсанты (отсюда и название "коммерческий банк"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе говоря, термин "коммерческий" в названии банка утратил первоначальный смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

В современных условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется, появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Практика банковского дела за рубежом должна представлять большой интерес для складывающейся в России устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры. Мало объявить о создании новых кредитных институтов, сменив название банка и присвоить ему статус "акционерного общества", нужно еще коренным образом изменить всю систему отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Центрального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с государственным бюджетом и многое другое. И даже это не главное - необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и взвешенный риск.

Особую сложность выполнению поставленных целей придает то обстоятельство, что в ходе "социалистического эксперимента" были целенаправленно ликвидированы складывающиеся веками институты и инструменты финансового рынки и создана практически монобанковская пирамида в виде Госбанка, подмявшая под себя всю кредитную сферу и систему расчетов и полностью устранившая элементы конкуренции, состязательности и риска. Это можно будет наглядно пронаблюдать в приведенной в 1 части курсовой работы хронологии зарождения и существования ВЭБ.

Как мы видим в последние два десятка лет, построение нового банковского механизма становится возможным лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" в редакции от 03.02.96 г.

2. Банковское дело (под редакцией проф. В.И.Колесникова). М., Финансы и статистика, 1995.

3.Усоскин В.М., Современный коммерческий банк, М., ИПЦ Вазар-Ферро, 1994.

4. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки, М: Прогресс,1983.

5.Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг в банке, Тарнекс,1993

6. Данные поисковых систем Интернета и программы "Консультант Плюс"

7. Шваков Е.Е. "Деньги, кредит, банки" учебное пособие,2005

8. Эдвин Дж. Долан, Колин Д. Кэмбелл … "Деньги, банковское дело и кредитная политика" ред. Е. Лескова, СПБ 1994.

9. Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Ю.А.Бабичевой. - М.: экономика, 1994.

Примечаний нет.