1. ЗАКОН РФ от 09.10.1992 N 3615-1 "О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ"
2. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 13.10.1995 N 157-ФЗ "О ГОСУДАРСТВЕННОМ РЕГУЛИРОВАНИИ ВНЕШНЕТОРГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" (принят ГД ФС РФ 07.07.1995)
3. "УГОЛОВНЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (принят ГД ФС РФ 24.05.1996)
4. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 05.07.1999 N 126-ФЗ "О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЯ В СТАТЬЮ 28 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА "О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" (принят ГД ФС РФ 21.04.1999)
5. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 09.07.1999 N 160-ФЗ "ОБ ИНОСТРАННЫХ ИНВЕСТИЦИЯХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (принят ГД ФС РФ 25.06.1999)
6. УКАЗ Президента РФ от 04.06.1992 N 548 "О НЕКОТОРЫХ МЕРАХ ПО РАЗВИТИЮ СВОБОДНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ЗОН (СЭЗ) НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
7. ПОСТАНОВЛЕНИЕ Правительства РФ от 02.04.2002 N 211 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О КОМИТЕТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ"
8. ПОСТАНОВЛЕНИЕ Правительства РФ от 12.07.1999 N 794 "ОБ ИЗМЕНЕНИИ И ПРИЗНАНИИ УТРАТИВШИМИ СИЛУ РЕШЕНИЙ ПРАВИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В СВЯЗИ С ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ "О ЛИЗИНГЕ"
9. РАСПОРЯЖЕНИЕ Мингосимущества РФ N 526-р, РФФИ N 186 от 17.06.1998 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВРЕМЕННОГО ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ КОНКУРСА ПО ОТБОРУ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЗАНИМАЮЩИХСЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ И ОЦЕНОЧНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ И ПРИВЛЕКАЕМЫХ МИНИСТЕРСТВОМ ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И РОССИЙСКИМ ФОНДОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ИМУЩЕСТВА ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ РАБОТ ПО ПРЕДПРОДАЖНОЙ ПОДГОТОВКЕ ОБЪЕКТОВ ПРИВАТИЗАЦИИ"
10. УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 12.02.1999 N 500-У "ОБ УСИЛЕНИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ СО СТОРОНЫ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ ЗА ПРАВОМЕРНОСТЬЮ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ИХ КЛИЕНТАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И О ПОРЯДКЕ ПРИМЕНЕНИЯ МЕР ВОЗДЕЙСТВИЯ К УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ЗА НАРУШЕНИЯ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА"
11. ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ N 86-И, ГТК РФ N 01-23/26541 от 13.10.1999 "О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ ЗА ПОСТУПЛЕНИЕМ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ ВЫРУЧКИ ОТ ЭКСПОРТА ТОВАРОВ"
12. "ПОЛОЖЕНИЕ О ПРЕКРАЩЕНИИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ РАСЧЕТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА РЕАЛИЗУЕМЫЕ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ ТОВАРЫ (РАБОТЫ, УСЛУГИ)"
13. (утв. ЦБ РФ 15.08.1997 N 503)
14. ПРИКАЗ ЦБ РФ от 29.06.1992 N 02-104А "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОЙ ПРОДАЖИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ, ОБЪЕДИНЕНИЯМИ, ОРГАНИЗАЦИЯМИ ЧАСТИ ВАЛЮТНОЙ ВЫРУЧКИ ЧЕРЕЗ УПОЛНОМОЧЕННЫЕ БАНКИ И ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ НА ВНУТРЕННЕМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (вместе с ИНСТРУКЦИЕЙ ЦБ РФ от 29.06.1992 N 7)
15. "КОНВЕНЦИЯ ОБ ОТМЫВАНИИ, ВЫЯВЛЕНИИ, ИЗЪЯТИИ И КОНФИСКАЦИИ ДОХОДОВ ОТ ПРЕСТУПНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" (ETS N 141)\\Заключена в г. Страсбурге 08.11.1990.
СПЕЦИАЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА
1. "КОММЕНТАРИЙ К ФЕДЕРАЛЬНОМУ ЗАКОНУ ОТ 10 ДЕКАБРЯ 2003 Г. N 173-ФЗ "О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ"(постатейный)\\ под ред.Г.А. Корнийчука.Подготовлен для Системы КонсультантПлюс, 2005.
2. "КОММЕНТАРИЙ К ФЕДЕРАЛЬНОМУ ЗАКОНУ "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА"//под ред. А.Н. Королева, О.В. Плешаковой. ЗАО Юстицинформ, 2005.
3. "КОММЕНТАРИЙ К ФЕДЕРАЛЬНОМУ ЗАКОНУ "О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ"//под ред.А.М. Эрделевского. Подготовлен для Системы КонсультантПлюс, 2004)
4. "КОММЕНТАРИЙ К ТАМОЖЕННОМУ КОДЕКСУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"//под ред. Ю.Ф. Азарова, Г.В. Баландиной. Издательство "Норма", 2004.
5. "ПОСТАТЕЙНЫЙ КОММЕНТАРИЙ К КОДЕКСУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ"// под ред. А.Б. Агапова. Издательство "Статут", 2002.
6. "ПОСТАТЕЙНЫЙ КОММЕНТАРИЙ К ФЕДЕРАЛЬНОМУ ЗАКОНУ "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ"// под ред. Г.А. Тосуняна, А.Ю. Викулина. Издательство "Дело", 2002.
НАУЧНАЯ И УЧЕБНАЯ ЛИТЕРАТУРА:
1. А. Васильев.О некоторых особенностях ответственности банков за нарушение законодательства о противодействии легализации доходов от преступной деятельности и финансированию терроризма."//"Банковское право", 2005, N 2.
2. Байкалова С. Осторожно, счет закрывается. //Московский бухгалтер ноябрь 2004 г. N 11;
3. Бюллетень Генеральной прокуратуры, 2001, N 1, с. 9.
4. В.И. Михайлов, А.И. Федоров. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте // Законодательство. 2000. N 7. Эту же позицию поддерживает С.Н. Слепухин (Указ. соч. С. 190) и некоторые другие авторы.
5. Викторов В. Свободные экономические и оффшорный зоны// Дайджест - Финансы.2004г.№ 5.
6. В данной работе использованы материалы сайта http://offshore-doc.net.ru/.
7. В данной работе использованы материалы сайтаhttp://www.businesspress.ru/newspaper/article_mId_21960_aId_55017.html.
8. В данной работе использованы материалы сайта http://www.vonschubert.ru/off-ban.shtml.
9. Гармаев Ю.П. "Оживить" норму об ответственности за невозвращение валютных средств из-за границы // Российская юстиция. N 11. 2001.
10. Гармаев Ю.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. М., 2001. С. 81 - 88.
11. Давина И. Оффшорный банк - прежде всего ваш помощник. // эж-ЮРИСТ. июль 2004 г. N 35;
12. Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием грязных денег: Методическое пособие. М., 2000. С. 157 - 158.
13. Добрецов Г. Перестройка: эволюция или революция //эж-ЮРИСТ. июль 2004 г. N 30;
14. "Доллары бегут куда глаза глядят". - Мир за неделю, 2000, N 4, с. 6.
15. Дорофеев Б.Ю., Земцов Н.Н., Пушин В.А. Валютное право России. С. 17;
16. Дорофеев Б.Ю., Земцов Н.Н., Пушин В.А. Повседневные аспекты оффшорной банковской деятельности. С. 2;
17. Жбанков В.А. Таможенная преступность // Криминология: Учебник для вузов / Под общ. ред. проф. Долговой А.И. М., 2001. С. 488 - 491.
18. Золотов А. Контроль либерализовали // эж-ЮРИСТ. июль 2004 г. N 30;
19. И. Камынин. Противодействие легализации преступных доходов с учетом рекомендаций ФАТФ"//"Законность", 2005, N 4.
20. Коробов Н. ЦБ РФ Оффшорная деятельность в банках.//Финмаркет-Бизнес;
21. Курьянова Л.Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" - новый этап развития механизма валютного регулирования//Право и экономика .сентябрь 2004 г. N 9.
22. Краткая справка по оффшорным компаниям. http://www.horston.ru/AboutOffshor.htm
23. Л.И. Комисарова. Оффшорные зоны. //Дайджест - Финансы.2001г.№ 9 (81);
24. Ларичев В.Д. Преступления в кредитно - денежной сфере и противодействие им. М.,1996, с. 136 - 140.
25. Ларичев В.Д., Гульмутдинова Н.С. Таможенные преступления. - М., 2001, с. 193 - 194.
26. Лопатин В. Контроль - основные процедуры//эж-ЮРИСТ. сентябрь 2004 г.N 37;
27. Малофеева Н.А. Смирнов А.Е. Валютная либерализация: обратный отсчет// Учет, налоги, право. июнь 2004 г. N 22;
28. Международное частное право/Учебник.2004,гл.8.
29. Мечников Л.И. Цивилизация и великие исторические реки. М., 1995. С. 82.
30. Михалычева Ю.Резервирование - ограничение или свобода?//Новая бухгалтерия. август 2004 г. выпуск 8.
31. Николай Челнак. Оффшоры в Интернет. http://is.park.ru/parknoframes/document.asp?dno=431445&no=1641.
32. Offshore Express. Электронная версия журнала. http://www.offexp.east.ru/rus/index.html.
33. Офф-шорные зоны. Быть ли бизнесу легальным? http://www.advokat.pp.ru/business/offs.html.
34. Оффшор - мир без границ. http://www.deviz.ru/publication/121096.htm.
35. Оффшорные компании на кипре. http://www.holbi.com.ua/of.htm .
36. Оффшорные территории. http://www.icsl.ru/rus/offshore.html.
37. Павлов И. Развитие законодательства об оффшорных зонах в Российской Федерации.//ЭиЖ-Сибирь. 1996 г. N 37;
38. Рогоцкая С. Оффшорный банки. Новая бухгалтерия. сентябрь 2004 г. выпуск 9;
39. Савицкая. Ю. Требования к лицензированию оффшорных банков.//Расчет. август 2004 г.N 8;
40. Сапожников Н.В. Валютные операции коммерческих банков;
41. Смирнов. Е. Актуальные проблемы нового валютного режима.//Методический журнал "Международные банковские операции".2004г.№4;
42. Снисаренко А.В. Властители античный морей. М., 1996. С. 68;
43. Трофимова Е. Ненужная свобода. Как Закон о валютном регулировании отразится на банковской системе.//Банковский аналитик Standard & Poor's. Деловой еженедельник "Компания. приложение "Банки" № 7;
44. Хаменушко И.В. Законодательство, регулирующее деятельность низконалоговых компаний// Налоговый вестник. июнь 2004 г. N 6;
45. Худолеев В.В. Ответственность за нарушение валютного законодательства РФ.//Консультант бухгалтера. август 2004 г.N 8;
46. Экономика/Под ред.к.э.н.А.С.Булатова. М., 2002. С. 200.
47. Яни П.С. Бланкетные "экономические" статьи уголовного закона // Российская юстиция. 1995. N 11. С. 46.
48. Яни П.С. Проблемы уголовной ответственности за экономические преступления // Законность. 2001. N 1. С. 6.
49. Ушаков Д.Л. Оффшорные зоны в практике российских налогоплательщиков.-М.: Юрист,2001.
50. Чернявский С.П. Международный оффшорный бизнес и оффшорные банки. Изд. "Волтерс-Клувер". М.-2002 г.
51. Что такое оффшорная компания. http://www.latconclav.ru/Serv61.htm
|