ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1 СБЕРБАНК, ЕГО РОЛЬ И МЕСТО В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ……………………………………………………..7

1.1 Банковская система российской Федерации…………………………………...7

1.2 Развитие различных видов банковских операций……………………………12

2 ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАПАДНО – УРАЛЬСКОГО БАНКА СБЕРБАНКА РОССИИ И РЫНКА «ПЛАСТИКА» В РОССИИ………………………………..23

2.1 История развития Западно – Уральского банка Сбербанка России, его организационная структура, виды деятельности………………………………...23

2.2 История развития, структура, виды деятельности Камбарского отделения Сбербанка России…………………………………………………………………..36

2.3 Современное положение рынка пластиковых карт в России………………..40

3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ……49

3.1 Пластиковая карта как инструмент расчетов и кредитования. Виды карт…49

3.2 Базовая схема и участники операций с банковской кредитной карточкой...59

3.3 Применение «пластика» в Западно – Уральском банке Сбербанка России……………………………………………………………………………….64

3.4 Применение, проблемы и перспективы развития «пластика» в г. Камбарка. Расчет зарплатного карточного проекта………………………………………….68

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….…….80

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………...85

ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………….88

Пластиковые карточки - величайшее изобретение ХХ века и многомиллиардная индустрия.

Несмотря на то, что идея использовать в качестве платежного средства карты появилась более ста лет назад, первая кредитная карта была выпущена лишь в 1914 году компанией «Mobil Oil» и была изготовлена из картона.

Спустя десять лет стали появляться металлические, а уже после них пластиковые карты с рельефной печатью. В современном виде пластиковые карты существуют с 1946 года.

Сегодня на рынке «пластика» представлен целый ряд широко известных международных платежных карт, отличающихся широким спектром предоставляемых услуг, особенностями функционирования, географическими регионами действия.

Пластиковые карточки получили распространение в более чем 200 странах мира. Однако еще до недавнего времени словосочетание «пластиковая карта» прочно ассоциировалось в нашем сознании с заморской жизнью.

Рынок пластиковых карт у нас в стране начал развиваться после 1991 года. Прошло несколько лет, и мы догнали западный мир. Пластиковые карточки перестали быть для нас экзотикой и стали привычными в самых разнообразных сферах деятельности - при получении зарплаты, при поездках в командировку, при оплате товаров и услуг. Сегодня практически не осталось ни одного банка, который не предлагал разместить денежные средства на «пластик».

Тысячи людей и многочисленные организации владеют пластиковыми карточками международных и внутренних платежных систем, локальными карточками различных банков и не желают расставаться с удобствами, которые предоставляет «пластик». Пластиковые карточки удивляют нас все больше и больше своим разнообразием. Интерес к ним стремительно растет. Само по себе владение пластиковой карточкой означает уже некий более высокий социальный статус сотрудника и подчеркивает современный деловой имидж компании.

Сегодня независимые коммерческие банки России, имея полную свободу действия в отношении пластиковых карточек, предлагают своим клиентам карточки как международные, так и российские. В силу сложившихся обстоятельств в России в основном выпускаются не кредитные, а дебетовые карточки. В целом спектр предлагаемых банками карточек достаточно широк.

Многие банки предпочитают диверсифицировать свою деятельность и сочетают выпуск международных карточек с членством в российских платежных системах. Карточки международных платежных систем имеют пока неоспоримое преимущество перед российскими, так как их принимают по всему миру. Несомненно, что в России такие карточки имеют устойчивых потребителей среди организаций и граждан, часто выезжающих за границу.

Карточки российских систем работают пока лишь в пределах страны, однако, учитывая небольшой срок их существования и темпы развития, можно предположить, что выход на мировой уровень – дело времени. С другой стороны, даже выход карточек на бескрайние просторы России, когда их владелец получит возможность с помощью одной карточки оплатить билет, допустим, из Владивостока в Москву, а в столице с ее же помощью рассчитаться за покупки, будет означать высокий уровень развития карточной системы. И надеяться на то, что этот уровень вполне достижим, позволяет бурная деятельность действующих российских платежных систем.

Еще десять лет тому назад о российском рынке банковских карточек говорить не приходилось. Круг резидентов - держателей карточек был очень узким, количество точек обслуживания исчислялось немногими десятками, они были сосредоточены в столице и нескольких крупных городах, посещаемых интуристами. Подавляющее большинство карточек составляли карточки зарубежных эмитентов. Российские платежные системы были в лучшем случае в стадии замысла.

Ныне ситуация изменилась коренным образом. На территории России действуют десятки локальных, региональных и межрегиональных платежных систем, не говоря уже о ведущих международных. Количество держателей карточек российских платежных систем исчисляется в совокупности многими сотнями тысяч. Десятки тысяч точек приема на территории всей страны работают с банковскими карточками национальных и международных платежных систем.

Надо отметить, что в настоящее время карточки становятся дешевле, то есть снижаются тарифы за выдачу карточек и растет доля дешевых для клиента дебетовых карточек, как VISA, Mastercard.

Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота.

Преимущества, связанные с внедрением пластиковых карточек на российском рынке, очевидны. Для клиентов - это возможность иметь при себе только карточку, а не крупную сумму денег, что позволяет уменьшить риск потери денег. Держателям карт предоставляются льго¬ты при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшаются затраты при проведении финансовых операций, в том числе и покупок с использованием различных валют (поскольку конвертация производится по курсу биржи, а не по завышенному курсу магазина).

Очевидны преимущества, получаемые от использования пластико¬вых карточек предприятиями торговли и сервиса. Это и уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, и возможность уменьшения цен при продаже «валютных» товаров, и уп¬рощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денег по¬купателем и кассиром), а также реклама предприятия. Безуслов¬ный интерес представляет пластиковая карточка и для крупных пред¬приятий при выдаче зарплаты своим сотрудникам.

Интерес государства во внедрении расчетов по пластиковым карточкам тоже очевиден: снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств, эмиссию и регенерацию банкнот и монет; упрощаются учет движения денег и взимание налогов; технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с наличностью; внедрение таких расчетов поможет сгладить и даже в некоторой степени снизить темпы роста инфляции в стране. И, наконец, Россия живет в мировом сообществе, уже сегодня широко использующем системы расчетов по пластиковым карточкам, оставаться в стороне от общего процесса при расширении культурных, политических и экономических связей с другими странами практически невозможно и невыгодно.

Быстрое распространение банковских карт служит свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным участникам системы.

Выбор темы дипломной работы был обусловлен не только ее актуальностью, но и личным интересом к изучаемой проблеме.

Объект исследования – г. Камбарка Удмуртской Республики на примере Камбарского отделения Сбербанка России № 5773 (ОСБ).

Цель дипломной работы состоит в изучении работы коммерческого банка, основных видов его деятельности, проблем и перспектив развития пластиковых карточек в России (на примере Камбарского ОСБ), изучении текущего состояния и возможностей расширения их применения.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая (с алфавитно-предметным указателем). - М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 2009. – 120с.

2. Федеральный Закон о внесении изменений и дополнений в закон «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996 № 17 (с изменениями и дополнениями от 30.12.2004).- 150с.

3. Федеральный Закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86 (с изменениями и дополнениями от 23.12.2004).

4. Положение ЦБР "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" от 24 декабря 2004 г. N 266-П.

5. Овчинников А. Доходное место // Комсомольская правда, 2007, № 2 – С 6.

6. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 576 с.: ил.

7. Комментарий к отчету о прибылях и убытках // Банкнота, 2005, № 2 – С 3.

8. Гризов А. Выбор стратегии // Банки и технологии, 2004, № 2 – С 31.

9. Клепиков А. «Пластиковое» перенасыщение // Эксперт. Северо-Запад, 2004, № 20(27) – С 32-35.

10. Комиссаров М. Пластиковые карты. Некоторые вопросы внедрения // Банки и технологии, 2005, № 2 – С 28-29.

11. Макарова Г.Л. Корпоративные пластиковые карточки: Учебное пособие. - М.: Финстатинформ, 2006. - 37 с.

12. Мисюк О. Сорок лет спустя // Эксперт, 2004, № 15 – С 32-38.

13. Немчинов В.К. Учет и операционная техника в банках: Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004- 312 с.

14. Никифоров С. Карточный долг Родины // Известия, 2006, № 75 (259 13) - С 9.

15. Орлова Е.В. Пластиковые карты. Учет и налогообложение. - М.: Издательско-консультационная компания "Статус-Кво 97", 2004. – 150с.

16. Пискуровский Г. Чего не хватает российским картам // Известия, 2006, № 75 (259 13) – С 9.

17. Пластиковые карточки в России. Сборник. Сост. А.А.Андреев, А.Г.Морозов, Д.А.Равкин. - М.: БАНКЦЕНТР, 2005. - 256 с.

18. Пластиковые карты. 2-е издание, переработанное и дополненное. Сост. А.А.Андреев. - М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 2004. - 312 с.: 20 с. вкл.

19. Романова Н. Жизнь по карточкам // Профиль, 2003, № 47 (219) – С 44-52.

20. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. - 261 с.

21. С «Визой» по жизни //Известия, 2005, № 75 (259 13) – С 9.

22. Спиранов И. Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами // Банки и технологии, 2005, № 3 – С 34-36.

23. Стромский П. Мошенничество с картами // Банки и технологии, 2003, № 3 – С 82-83.

24. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2004. - 144 с.

25. Шипилова О. Электронные деньги с точки зрения юриста // Мир карточек, 2003, № 3 – С 29-31.

26. Дробозина. Финансы. Денежное обращение. Кредит. М.: Финансы и Статистика, 2006.

27. Липис А., Маршалл Т., Линкер Я. Электронная система денежных расчетов. М.: Финансы и Статистика, 2000.

28. Маркелов К. Умные машины для банков и офисов, 2003 г.

29. Специвцева А.В. Новые пластиковые деньги. М., 2000.

30. Витвицкая Т. Электронные деньги в России //Экономика и Жизнь, №10, 2004.

31. Лилеев Д. Пластиковые деньги /Деловые люди, №10, 2003.

32. Павлов О. Современное состояние мирового рынка смарт-карт //Пластиковые карточки, №2, 2002.

33. Ю.Перлин, Д.Сахаров, Ю.Товб. Банкомат. Что это такое? //Электронные деньги, 2001.

34. М.Сорокин «Развитие магнитных карт в России» //Банковские технологии, июль 2005.

35. Банковские карты // Профиль, №28, 2002.

36. Инструкция ЦБ РФ №75 от 23 июля 1998 г. «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» (с изм. и доп. от 18 мая, 24, 28 июня 1999 г., 28 августа 2000 г.,20 декабря 2001 г.)

37. Постановление ФКЦБ №36 от 16.10.97г. «Положение о депозитарной деятельности в Российской Федерации».

38. Банкнота, №10, 2005.

Примечаний нет.