|
Важным звеном в банковской системе России, сформировавшейся с начала 90-х годов, являются коммерческие банки, организованные в форме хозяйст-венных обществ и имеющие лицензию Банка России на осуществление банков-ских операций. Как известно, банком осуществляются активные и пассивные операции с денежными средствами. Активные банковские операции - это опе-рации, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвид-ности. Экономическая значимость и актуальность данного вопроса - управле-ние активными операциями - и определили написание настоящей работы, це-лью которой является исследовать в теоретическом плане сущность и значение управления активными операциями коммерческих банков, а также проанализи-ровать практику осуществления данных операций.
Исследование, проведенное в процессе подготовки материалов для курсо-вого проекта, позволило разработать отдельные аспекты сложного комплекса проблем, связанных с активными операциями кредитных учреждений (прежде всего банков). В работе собран материал, содержащий выводы, которые могут иметь определенное значение для практической работы коммерческих банков и иных кредитных организаций.
Основными активными операциями являются: кредитные операции, в ре-зультате которых формируется кредитный портфель банка; инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля; кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам; прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное вы-полнение всех банковских операций.
Ввиду важности данной проблематики как для эффективного функциони-рования банковской системы в частности, так и экономики вообще, исследова-ния в области рационализации и оптимизации активных банковских операций нашли широкое отражение в специальной и деловой литературе. С самого на-чала формирования открытого банковского рынка, ведущие специалисты науч-но-исследовательских институтов, высших учебных заведений, государствен-ных учреждений и рыночных финансовых структур уделяли пристальное вни-мание вопросам управления активными операциями коммерческого банка, т.к. это основа обеспечения прибыльности банка как коммерческого предприятия.
Актуальность данной темы состоит в том, что с появлением все новых коммерческих банков, как следствие усиливается и межбанковская конкурен-ция. Кроме того, активные операции связаны с размещением собственных и привлеченных средств банка, поэтому руководство банка сталкивается с про-блемой "ликвидности-прибыльности". Конкретного решения данной проблемы нет, так как руководство каждого конкретного банка решает ее само для себя, все зависит от интуиции и профессионализма руководства. Тем не менее, мы приводим несколько общих методов по оптимизации управления банковскими активами с целью снижения банковских рисков и максимизации прибыли.
Объектом исследования служат активные операции коммерческого банка, а предметом - те новые и нетрадиционные банковские операции, которые по-зволяют расширять сферу банковских услуг и операций по привлечению боль-шего числа клиентов.
Цель работы - предложить способы по разрешению проблемы "ликвид-ность-прибыльность", т.е. предложить варианты по максимизации прибыли банка и снижению риска.
Для реализации поставленной цели необходимо решить ряд задач. К ним относятся: изучение понятия и сущности активных операций банка, рассмот-рения их основных видов и форм, методов управления активными операциями. Также необходимо рассмотреть и проанализировать зарубежный опыт деятель-ности коммерческих банков в части управления активными операциями и пер-спективы его использования в РФ, основные направления и перспективы разви-тия некоторых видов активных операций и новые виды услуг российских ком-мерческих банков.
1. СУЩНОСТЬ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Активные операции банка и оценка их эффективности на рынке
банковских услуг региона
"Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделять в его деятельности пассивные и активные операции" [12, с.150].
В соответствии с положением из Закона "О банках и банковской деятель-ности" содержится упоминание об операциях и услугах банков. В отечествен-ной экономической литературе нередко не делают различий между этими по-нятиями. При этом распространено определение банковских услуг как "массо-вых операций". Однако из этого определения не ясно, чем услуги отличаются от банковских операций. Между тем о банковских услугах речь может идти лишь в рамках взаимоотношений "клиент-банк". Именно наличие клиента и позволяет рассматривать операции банка как его услуги. Таким образом, бан-ковской услугой является одна или несколько операций банка, удовлетворяю-щую определенную потребность клиента. Кроме того, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату.
По классификации активных операций, как и по структуре активов сложи-лись разные точки зрения.
По мнению Букато В.И., Львова Ю.И. основными активными операциями являются: кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка; инвестиционные операции, создающие основу для формирова-ния инвестиционного портфеля; кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам ; прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.
Лаврушин О.И. считает, что наиболее распространенными активными опе-рациями банков являются:
|
На уровень вверх
Купить