|
Введение
Газовые системы отопления являются одной из важных направлений в ЖКХ. Актуальность работы заключается в том, что условия перехода к рыночным отношениям, необходимость под-держивать конкурентоспособность, внедрять инновации, разрабатывать бизнес - планы требуют детального анализа эффективности. Данная работа на предприятиях проводится с помощью про-граммы повышения производительности. Единой методики разработки программы повышения производительности в отечественной литературе пока нет.
Цель - создание логически законченной системы управления производительностью пред-приятия.
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:
- Провести анализ эффективности деятельности организационной системы ЗАО "Взлет - Л" в традиционных показателях;
- Измерить и оценить производительность методом экспертного моделирования;
- Разработать программу развития производительности на основе построения имитационных моделей.
Объект -ЗАО "Взлет - Л"
Предмет - производительность ЗАО "Взлет - Л".
В ходе написания работы необходимо рассмотреть ряд вопросов:
- эффективность деятельности организационной системы ЗАО "Взлет - Л" в традиционных экономических показателях;
- характеристика организационной структуры управления;
- технико-экономический и финансовый анализ;
- анализ окружающей среды;
- определение приоритетов и целей предприятия;
- измерение и оценка производительности методом экспертного моделирования;
- анализ и выбор показателей производительности;
- формализация экспертной информации и её статистический анализ;
- построение экспертной модели методом ранговой корреляции;
- многофакторный метод измерения производительности (МФМИП);
- разработка программы развития производительности на основе построения имитационных моделей;
- разработка программы на базе МЭМ;
- разработка программы на базе МФМИП.
Исходные данные по ЗАО "Взлет - Л" представлены ниже.
ЗАО "Взлет - Л" зарегистрировано 8 декабря 1997 года Распоряжением № 412 Управления по территориальному административному округу г. Липецка.
Организационная структура ЗАО "Взлет - Л" по своему строению и функционированию является линейно-функциональной.
ЗАО "Взлет - Л" выполняет работы на объектах промышленного и жилого комплекса г. Липецка и Липецкой области, а также г. Воронеже, в Белгородской области и других городах Рос-сии.
В настоящее время ЗАО "Взлет - Л" осуществляют свою деятельность по следующим на-правлениям:
- проектирование автономных газовых систем отопления;
- монтаж отопительных газовых систем с использованием как отечественных, так и импортных материалов и оборудования
- сервисное обслуживание установленных газовых систем.
Основной целью деятельности ЗАО "Взлет - Л" является проектирование и строительно-монтажные работы. Общество осуществляет свою деятельность как по заказам ОАО "Балинвест-банк", так и со сторонними заказчиками. В соответствии с договорами подряда с ОАО "Балинве-стбанк" оплата за выполненные работы, услуги производится взаимозачетом: материалами, арен-дой (автотранспорта, механизмов и др.), налоговыми освобождениями.
Результаты хозяйственной деятельности предприятия находят количественное выражение в экономических показателях. При формировании списка исходных показателей целесообразно учи-тывать взаимосвязь отдельных показателей на всех уровнях управления производством по данным текущей отчетности. Список должен носить открытый характер, т. е. в него могут быть включены показатели, раскрывающие какой - либо частный момент хозяйственной деятельности.
Результаты расчетов сведены в аналитическую таблицу (Таблица. 1.)
Таблица 1.
Основные результаты деятельности предприятия
Показатели Ед.изм. 2006 2007 Абсолютный прирост Темпы роста
1 Прибыль на накопления руб. 1062 3113 2051 2,93
2 Прибыль до налогообло-жения руб. 1182 3113 -2077 0,49
3 Объем работ руб. 32684 102771 70087 3,14
4 Себестоимость СМР руб. 31502 99658 68156 3,16
5 Основные фонды руб. 3912 5913 2001 1,51
6 ОС собственные руб. 46674 49252 2578 1,05
7 ФОТ руб. 4758 14610 9852 3,07
8 Материальные затраты руб. 31605,428 99687,87 68082,442 3,15
9 Численность среднеспи-сочная чел. 149 385 236 2,58
Об эффективности работы можно судить по динамике исходных параметров. В частности, четко просматривается изменение всех показателей кроме балансовой прибыли в сторону увели-чения. Также просматривается четкий рост прибыли на накопления (увеличение по сравнению с 2006 годом почти в три раза); скачок таких показателей, как объем работ, себестоимость, фонд оп-латы труда и материальные затраты произошел также более, чем в три раза.
Основным источником для анализа выполнения плана ввода в действие производственных мощностей и объектов, а также выполнение плана подрядных работ являются статистические от-четы по форме № П-1 "Сведения о производстве и отгрузке товаров и услуг" (годовые, кварталь-ные и месячные). На основании информации, содержащейся в данной отчетности, определяется степень выполнения плана в абсолютных и относительных величинах за анализируемый период и по сравнению с отчетными данными предшествующего периода.
Для анализа использованы следующие показатели: натуральные показатели, характери-зующие ввод в действие объектов и производственных мощностей; сметная стоимость вводимых объектов и пусковых комплексов, а также их качество. Данные показатели приведены в таблице 2.
Таблица 2.
Выполнение плана ввода в действие объектов по их сметной стоимости
№ п/п Пусковые объекты ед.изм. производ-ственная мощность абсо-лют-ное откло-нение про-цент вы-пол-не-ния сметная стоимость, руб. абсо-лют-ное откло-нение про-цент вы-полне-ния
2006 2007 2006 2007
Промышленное строительство
1 Завод газо-вой аппара-туры в г. Уварово кот-лы 1519 4393 2874 289 34025600 98403200 64377600 289
2 Стадион "Централь-ный" г. Ка-лач кот-лы 940 1940 1000 206 21056000 43456000 22400000 206
3 Мечеть кот-лы 400 400 0 100 8960000 8960000 0 100
4 Россошь кот-лы 3200 3200 0 100 71680000 71680000 0 100
5 Спортивно-реабилита-ционный центр в г. Эртиль кот-лы 400 700 300 175 8960000 15680000 6720000 175
6 Жилой дом на 192 кв. в Заречном кот-лы 1000 2000 1000 200 22400000 44800000 22400000 200
7 ГП-7 в п. Мыс кот-лы 350 350 0 100 7840000 7840000 0 100
Проделанный анализ позволяет сделать выводы о том, что по всем объектам план введения в эксплуатацию выполнен на 100%. А по некоторым объектам даже превышает в полтора или два раза. Наибольшим в сфере промышленного строительства остается рост по объекту Завод газовой аппаратуры в г. Уварово (Воронежская область); по нему произошел рост объемов работ почти в три раза.
Характеристика выполнения работ по общему объему генерального подрядчика, а также степень выполнения СМР собственными силами ЗАО "Взлет - Л" и силами привлеченных ор-ганизаций рассмотрена в таблице 3.
Таблица 3.
Анализ выполнения подрядных работ, тыс. руб.
Показатели 2006 Уд вес, (%) 2007 Уд вес, (%) Отклонение
абс. Отн.
Генподряд, в т.ч. 39630 100 40360 100 730 102
Собственные силы 27940 71 30630 76 2690 110
Субподряд 11690 29 9730 24 - 1960 83
В таблице четко просматривается увеличение объема генподрядных работ в 2007 году по сравнению с 2006 годом. При этом, возросла доля работ (с 71% до 76%), выполняемых собст-венными силами. Это обусловило снижение доли субподрядных работ, а также и фактического снижения данного вида работ с 29% до 24% от общего объема работ. В целом по предприятию произошло увеличение объема генподрядных работ в 2007 году на 2% по сравнению с 2006 го-дом. Общее значение работ, выполняемых собственными силами организации, увеличилось на 10%, а субподрядных работ, наоборот снизилось на 17% (в натуральном выражении это соста
|
На уровень вверх
Купить