ВВЕДЕНИЕ 3

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ТУРИСТИЧЕСКОЙ ФИРМЫ "ЛИНА". 5

1.1 ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ, ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ ПРЕДПРИЯТИЯ 5

1.2. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ 7

1.3. КАДРОВЫЙ СОСТАВ СОТРУДНИКОВ ФИРМЫ И ОПЛАТА ТРУДА 9

1.4. ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ УСЛУГ ПРЕДПРИЯТИЯ И АНАЛИЗ КОНКУРЕНТНОЙ СРЕДЫ 12

2. СОДЕРЖАНИЕ И МЕТОДИКА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 19

2.1. ЦЕЛИ И ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 19

2.2. МОДЕЛИ И ПРИЕМЫ ЦЕЛЕВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 21

2.3. CОСТАВ И АНАЛИЗ ПРИТОКОВ И ОТТОКОВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПО НАПРАВЛЕНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, АНАЛИЗ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 25

3. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ В ООО "ТФ "ЛИНА" 29

3.1. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ И ОПТИМИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ 29

3.2. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ООО "ТФ "ЛИНА" 39

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 51

Система управления денежными потоками является важнейшей частью общей системы управления предприятием. Вот лишь основные задачи, которые способны решить организации в результате упорядочения своих денежных по-токов:

обоснование объемов, сроков и целесообразности привлечения финансо-вых ресурсов;

увеличение оборотных средств без привлечения займов;

оперативное управление финансовыми потоками;

управление издержками предприятия;

управление ассортиментом товаров, работ и услуг;

прогнозирование развития предприятия, позволяющее заблаговременно принять меры для предотвращения крупных потерь и банкротства.

Отчет о наличии и использовании денежных средств - это метод, при по-мощи которого мы изучаем чистое изменение объема средств между двумя мо-ментами. Эти моменты соответствуют начальной и конечной датам финансово-го отчета, к какому бы периоду ни относилось исследование - кварталу, году или пятилетию. Отчет об источниках и использовании денежных средств опи-сывает скорее чистые, чем общие изменения в финансовом положении на раз-ные даты. Общие изменения - это все изменения, которые происходят между двумя отчетными датами, а чистые изменения определяются как результат об-щих изменений.

Целью настоящей работы является исследование методики управления де-нежными средствами предприятия с использованием анализа денежных пото-ков, а также выработка путей по оптимизации денежных средств предприятия и совершенствованию путей по их управлению.

Объектом изучения в курсовой работе является ООО "Туристическая фирма "Лина". По структуре работа включает введение, три главы и заключе-ние.

1. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. - М.: Финансы и статистика, 2004.

2. Валаева Т.Ф., Коростелёва Е.М., Хруцкий Е.А. Экономика, организация и плани-рование производства. - М: Экономика, 2003.

3. Ворст Й., Ревентлоу П. Экономика фирмы. М.: Высшая школа, 2005.

4. Едронова В.Н., Мизиковский Е.А. Учет и анализ финансовых активов - М.: Фи-нансы и статистика, 2004.

5. Кашанина Т.В. Хозяйственные товарищества и общества: правовое регулирование внутрифирменной деятельности. - М.: Инфра М - Норма, 2004.

6. Ковалев В.В. Финансовый анализ - М.:, Финансы и статистика, 2005.

7. Кузнецова Е.В. Финансовое управление компанией - М.: Правовая Культура, 2004.

8. Моляков Д.С. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства: Учеб. Посо-бие. - М.: Финансы и статистика, 2005.

9. Новодворский В.Д., Пономарева Л.В., Ефимова О.В. Бухгалтерская отчетность: составление и анализ - М.: Бухгалтерский учет, 2005.

10. Павлова Л.Н. Финансы предприятий: Учебник для ВУЗов. - М.: Финансы, ЮНИ-ТИ, 2004.

11. Панкратов. Коммерческая деятельность. - М.: ИВЦ "Маркетинг", 2005.

12. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и анализ - М.: Инфра-М, 2005.

13. Петров С.П. Основы предпринимательства и организационно-правовые нормы хо-зяйствования. - М.: Экономика, 2003.

14. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - Минск, ИП "Экоперспектива", 2005.

15. Стоянова Е.С. Финансовое искусство предпринимателя - М.: Перспектива, 2003.

16. Финансовый менеджмент: теория и практика / Под ред. Стояновой. - М.: Перспек-тива, 2004.

17. Финансы / Под редакцией В.М.Родионовой. - М.:Финансы и статистика, 2004.

Примечаний нет.