1. Внутренний валютный рынок РФ и его особенности 3

2. Операции по купле-продаже безналичной валюты 7

3. Понятие открытой валютной позиции 10

Практическое задание 13

Межбанковским корреспондентским соглашением между Внешторгбан-ком РФ (Москва) и "Донау банком" (Вена) предусмотрено открытие счетов банками друг у друга.

Объясните, на основании каких документов открываются корреспон-дентские счета на балансе Внешторгбанка РФ.

Отношения между Внешторгбанком и "Донау банком" при осуществле-нии операций регулируются договором корреспондентского счета. Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок рас-четного обслуживания, права и обязанности банков при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету (субсчету), способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за оказываемые расчетные услуги, ответствен-ность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, иные условия, предусмотренные законодательством и нормативными документами Банка России.

Укажите, какие контрольные материалы для совершения операций по корреспондентским счетам российский банк высылает иностранному банку и получает от него.

Операции по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организа-ций (филиалов) осуществляются на основании расчетных документов, посту-пивших в подразделение расчетной сети Банка России на бумажных носителях или в электронном виде, путем оплаты каждого расчетного документа. Расчет-ные документы клиентов, а также кредитной организации (филиала) по собст-венным операциям, на бумажных носителях представляются кредитной органи-зацией (филиалом) в подразделения расчетной сети Банка России в составе сводного платежного поручения с приложением описи расчетных документов по форме приложения 26 к настоящему Положению.

Перечисление денежных средств кредитной организацией (филиалом) в обязательные резервы осуществляется отдельными электронными платежными документами (далее - ЭПД) либо расчетными документами на бумажных носи-телях, не входящими в состав сводного платежного поручения. При этом в расчетных документах на перечисление/взыскание денежных средств в обяза-тельные резервы, депонируемые в Банке России, очередность платежа не ука-зывается и определяется Банком России в соответствии с нормативными актами Банка России.

Назовите корреспондентские счета, открытые Внешторгбанком РФ в иностранных банках, и счета, открытые иностранными банками во Внеш-торгбанке РФ.

Внешторгбанк откроет в иностранном банке:

Счет № 30111 "Корреспондентские счета банков-нерезидентов в рублях" - предназначен для учета операций по корреспондентским отношениям кредит-ных организаций (банков-корреспондентов с банками-респондентами). Коррес-пондентский счет, отражающий операции в балансе банка-респондента по кор-респондентскому счету, открытому в банке-корреспонденте, является счетом "НОСТРО".

Для иностранного банка будет открыт счет во Внешторгбанке: счет № 30111 "Корреспондентские счета банков-нерезидентов в рублях" - для учета де-нежных средств в рублях, принадлежащих банкам-нерезидентам и числящихся на счетах, открытых в кредитных организациях в соответствии с валютным за-конодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка Рос-сии.

Изложите порядок аналитического учета открытых корреспондентских счетов во Внешторгбанке РФ.

В аналитическом учете ведутся лицевые счета в разрезе каждого банка-корреспондента. В аналитическом учете ведутся лицевые счета в рублях по ка-ждому банку-нерезиденту.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 14

На территории России официальной денежной единицей является Рос-сийский рубль. Все расчеты и платежи в стране осуществляются в рублях, за исключением случаев предусмотренных законом. Золотое содержание рубля не устанавливается. Банк России периодически устанавливает курсы иностранных валют в рублях, которые применяются российскими организациями для целей учета и таможенных платежей. Коммерческие банки, имеющие лицензию на осуществление валютных операций, самостоятельно производят котировку ва-лют в рублях, и по этим курсам (отличающимся от курсов ЦБ РФ) осуществля-ют обмен валют на рубли (и обратно). Эти курсы различны для наличных и безналичных расчетов.

Купля-продажа иностранной валюты в Российской Федерации произво-дится только через уполномоченные банки.

Центральный банк Российской Федерации устанавливает для кредитных организаций требования к оформлению документов при купле-продаже налич-ной иностранной валюты.

Установление требования об идентификации личности при купле-продаже физическими лицами наличной иностранной валюты не допускается, за исклю-чением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Сведения, идентифицирующие личность, могут быть внесены в докумен-ты, оформляемые при купле-продаже физическим лицом наличной иностран-ной валюты по просьбе самого физического лица.

Центральный банк Российской Федерации устанавливает порядок купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номи-нальная стоимость которых указана в иностранной валюте, резидентами, не яв-ляющимися физическими лицами, и нерезидентами, который может предусмат-ривать:

1) установление требования об использовании специального счета рези-дентами и нерезидентами;

2) установление требования о резервировании резидентами суммы, не превышающей в эквиваленте 100 % суммы покупаемой иностранной валюты, на срок не более 60 календарных дней до даты осуществления покупки ино-странной валюты;

3) установление требования о резервировании нерезидентами суммы, не превышающей в эквиваленте 20 % суммы продаваемой иностранной валюты, на срок не более года.

1. Об основах регулирования и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ.

2. Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ: Инструкция ЦБ РФ от 30.03.2004 г. № 111-И (в ред. 10.06.2004 г. № 1441-У).

3. О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов. Инструкция ЦБ РФ от 07.06.2004 г. № 116-И.

4. О введение в действие инструкций "Об установлении лимитов открытой ва-лютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками РФ" и "О порядке отчетности по конверсионным операциям уполномочен-ных банков РФ, являющихся ведущими операторами межбанковского ва-лютного рынка". Приказ ЦБ РФ от 22.05.1996 № 02-171 (вместе с Инструк-цией ЦБ РФ от 22.05.1996 № 41).

5. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций. Положение ЦБ РФ № 215-П от 10.02.2003.

6. Банковское дело: Учебник / Под ред. Коробовой Г.Г. - М.: Экономист, 2004. - 751 с.

Примечаний нет.