Введение

1 Теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка

1.1 Кредитный портфель и его роль в работе современного коммерческого банка

1.2 Кредитная политика: сущность, элементы и методика оценки

1.3 Основные факторы, влияющие на кредитную политику банка

2 Анализ кредитной политики ЗАО "Банк Петрокоммерц-Украина"

2.1 Краткая характеристика банка и его современное состояние

2.2 Анализ структуры доходности и рискованности кредитного портфеля банка

2.3 Анализ кредитной политики банка с точки зрения процентного риска

3 Пути совершенствования кредитной политики ЗАО "Банк Петрокоммерц-Украина"

3.1 Оптимизация ресурсов банка для обеспечения доходности кредитного портфеля

3.2 Пути снижения кредитного риска

Заключение

Список литературы

Приложения

Характерным признаком рыночной экономики является высокоразвитая кредитная система. Через нее осуществляется процесс аккумуляции финансовых ресурсов общества и обеспечивается их эффективное и рациональное использование.

Кредит, занимая ведущее место в перераспределении денежных средств между отраслями и сферами рыночной экономики, выполняя перевод сбережений из непроизводительной в производительную форму, также способствует финансированию потребностей населения и экономики на неинфляционной основе, то есть ограничивает выпуск в обращение дополнительных денежных средств [21, с. 9].

Сегодня особое значение приобретает разработка кредитной политики каждым коммерческим банком, так как в современных условиях перехода к рынку недостаточно следовать по одной концепции организации кредитных отношений. Каждый конкретный банк определяет свою собственную кредитную политику, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних факторов, влияющих на работу данного банка. Кредитная политика во взаимоотношениях с клиентами разрабатывается с учетом потребностей населения в банковском обслуживании и других объективных факторов, в частности: общее состояние экономики страны, уровень инфляции, темпы роста ВВП, вмешательство государственных органов власти, степень независимости от центрального банка, уровень доходов населения, уровень цен на банковские продукты и услуги, потребность в ссудах банка [25].

В настоящее время наблюдается так называемый кредитный бум, объемы кредитования в Украине увеличились в несколько раз.

На сегодняшний день наиболее весомым источником получения прибыли коммерческими банками в Украине являются кредитные операции. Необходимо отметить, что для большинства банков доля кредитных операций составляет более 60% активов [17, с. 118].

Актуальной на сегодня является проблема максимально эффективного использования банковских ресурсов. Важность банковского кредитования лежит и в основе осуществления инвестиционной деятельности, поскольку предприятия, которые не имеют достаточно ресурсов для наращивания или обновления своих фондов, требуют финансовой поддержки. В свою очередь, коммерческие банки, осуществляя кредитную политику, исходят из потребности обеспечения интересов банка, его акционеров, вкладчиков и клиентов с учетом общегосударственных интересов [15, с. 98]. Все вышесказанное подтверждает актуальность выбранной темы.

Процесс управления кредитной политикой в коммерческом банке заключается в наиболее рациональном размещении банковских ресурсов среди клиентов-заемщиков с целью получения процентных доходов и минимизации кредитных рисков [23, с. 13].

Цель дипломной работы - проанализировав кредитную политику ЗАО "Банк Петрокоммерц-Украина", определить ее влияние на финансовые результаты и предложить пути оптимизации кредитного портфеля и снижения кредитного риска. Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

" раскрыть сущность кредитного портфеля коммерческого банка;

" дать определение кредитной политики банка;

" выделить основные факторы, влияющие на кредитную политику банка;

" провести анализ структуры доходности и рискованности кредитного портфеля ЗАО "Банк Петрокоммерц-Украина";

" проанализировать кредитную политику ЗАО "Банк Петрокоммерц-Украина" с точки зрения процентного риска;

" предложить пути снижения кредитного риска в коммерческом банке;

" выделить пути оптимизации кредитного портфеля ЗАО "Банк Петрокоммерц-Украина".

Предметом исследования в дипломной работе являются кредитные операции, предоставляемые ЗАО "Банк Петрокоммерц-Украина" и его кредитная политика.

Объектом исследования в дипломной работе является ЗАО "Банк Петрокоммерц-Украина". Согласно Уставу основным видом деятельности банка является предоставление банковских услуг юридическим и физическим лицам на территории Украины. Специализация банка заключается в коммерческом кредитовании. Заинтересованные контрагенты могут получить в банке весь комплекс кредитного обслуживания. При выборе видов кредитов приоритет отдается кредитным линиям, которые в большинстве случаев являются возобновляемыми.

В ходе написания написания работы были применены такие виды анализа как, количественный, качественный, сравнительный, коэффициентный анализ, горизонтальный и вертикальный анализ баланса.

Материальной базой для написания работы явились учебники по финансовому анализу в коммерческом банке, банковскому менеджменту таких авторов, как Клочкова И.А., Шеремет А.Д., Ковбасюк М.Р. и других, а также нормативные и законодательные акты и статьи из периодических зданий, отчетность банка.

1. О банках и банковской деятельности // Закон Украины, утвержденный Постановлением Правления НБУ от 07.12.2000 г. №2121-111

2. Положение "О порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных убытков по кредитным операциям банков", утвержденное постановлением правления НБУ №279 от 06.06.2000 г.

3. Инструкция "О порядке регулирования деятельности банков в Украине", утвержденная постановлением Правления НБУ от 28.08.2001 г. №841/6032

4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков: Уч. для вузов: М.: Логос, 2002. - 334 с.

5. Банковское дело: Уч. для вузов / Ред. Г.Н. Белоглазова, П.П. Кроливецкая - 5-е изд. испр.и доп. М.: Финансы и статистика, 2005. - 435 с.

6. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азриляна. - 4-е изд. доп. и перераб. - М., 1999. - 1284 с.

7. Ковбасюк М.Р. Економічний аналіз діяльності комерційних банків і підприємств / Навч.посібник. - К.: Видавничний дім "Скарби", 2001. - 336 с.

8. Максютов А.А. Банковский менеджмент. - М.: ИНФРА-М, 2005. - 543 с.

9. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. Пособие. - М.: ИНФРА-М, 2001. - 320 с. - (Серия "Высшее образование")

10. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКУ "ДИС", 2002. - 365 с.

11. Тиркало Р. І., Щибиволок З. І. Фінансовий аналіз комерційного банку: основи теорії, експрес-діагностика, рейтинг: Навч. посіб. - К.: Слобожанщина, 2003. - 236 с.

12. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д.Шеремет, Г.Н.Щербакова. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 256 с.:ил.

13. Аванесова І.А. Оцінка кредитної діяльності банку // Фінанси України. - 2005, №6, с. 103-112

14. А.М.Тавасиев, А.Филиппов О видах кредитной деятельности банков // Банковское дело. - 2004, №3, с. 16-20

15. Владчин У.В. Роль кредитування в економічному зростанні України // Фінанси України. - 2004, №1, с. 98-101

16. Вожжов А.П. Формування ресурсів комерційних банків // Фінанси України. - 2003, №1, с. 116-128

17. Вовчак О.Д. Банківська справа в Україні: стан, проблеми та перспективи розвитку // Фінанси України. - 2003, №10, с. 118-125

18. В.Голуб Концептуальні підходи до управління проблемними кредитами в комерційних банках // Вісник НБУ. - 2000, №2, с. 56-58

19. Вітлінський В. Концепція стратегії кредитного ризику // Банківська справа. - 2000. - №1. - С. 13.

20. Джулакідзе К.Ю., Невмержицький В.В. Аналіз кредитно-інвестиційного портфеля банку // Фінанси України. - 2005, №3, с. 107-111

21. Євтух О.Т. Кредит як соціально-економічне явище // Фінанси України. - 2006, №3, с. 7-12

22. Єлейко Я.І., Лапішко М.Л., Кінаш О.М. Моделювання оптимальної структури балансу банку // Фінанси України. - 2003, №5, с. 111-114

23. Е.Панченко, Е.Селезнева. Контроль кредитного портфеля как составная часть банковского менеджмента // Экономика Украины. - 2002, №6, с. 13-15

24. Кривоног О.Л. Банківське кредитування малих підприємств // Фінанси України. - 2005, №8, с. 101-105

25. Кредитная политика коммерческих банков / И.В.Гвоздецкая, Е.А.Серебрякова // Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия "Экономика", 2005, №1

26. Карагодова О., Распутна Л. Проблеми оптимізації кредитного портфеля комерційного банку // Банківська справа. - 2000. - №2. - С. 40-42.

27. Мещеряков А.А. Формування та використання ресурсної бази банку // Фінанси України. - 2006, №3, с. 89-93

28. О.Н.Афанасьева Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики. - 2004, №4, с. 34-37

29. О.Заруцька Особливості управління процентними банківськими операціями // Вісник НБУ. - 2003, №2, с. 16-19

30. О.Заруцька Управління ризиками - провідний чинник фінансової стійкості вітчизняних банків // Фінанси України. - 2006, №3, с. 94-99

31. О.Романенко Управління активами і пассивами у процесі керівництва комерційним банком // Вісник НБУ. - 2000, №8(2), с. 26-28

32. Оптимизация кредитно-депозитной стратегии банка / Д.Завадская // Банківська справа. - 2004, №3, с. 87-91

33. О.Дзюблюк Основні напрями оптимізації регулятивного впливу на кредитну діяльність банківських установ в умовах перехідного періоду // Вісник НБУ. - 2000, №8(2), с. 37-41

34. Падалко О.А. Формування ціни банківського кредиту // Фінанси України. - 2003, №2, с. 128-132

35. Примостка Л.О. Кредитний ризик банку: Проблема оцінювання та управління // Фінанси України. - 2004, №8, с. 120-125

36. Примостка О.О. Аналіз ефективності діяльності комерційних банків // Фінанси україни. - 2003, №4, с. 97-101

37. Полозенко Д.В. Банківська система України в умовах функціонування іноземних банків // Фінанси України. - 2006, №2, с. 92-95

38. Т.Корнієнко Управління ризиками як складова управління активами і пасивами // Вісник НБУ. - 2003, №6, с. 28-32

39. Т.Раєвська Практичні підходи до оцінки ризиків у діяльності банків // Вісник НБУ. - 2005, №8, с. 9-14

Примечаний нет.