ВВЕДЕНИЕ.......................... .......…………………………………………….…. 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ

КРЕДИТНЫМ РИСКОМ……….……………………………………………...… 6

1.1 Понятие, сущность кредитного риска.......................................................................…..…. 6

1.2 Содержание системы управления кредитным риском..........................................… …10

1.3 Методы оценки и управления кредитным риском..................................................... …...21

ГЛАВА 2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ

КРЕДИТНЫМ РИСКОМ......…………………………………………………....…35

2.1 Оценка качества кредитного портфеля и анализ действующей системы управления кредитным риском.............................................................................................................. ...……..35

2.2 Анализ кредитоспособности заемщиков и оценка достаточности резерва на возможные потери по ссудам ...................................................…...............………… …...... 45

ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ

КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ……………………………………..………….… 72

3.1 Основные проблемы, при управлении кредитным портфелем ..............................……..72

3.2 Пути решения проблем минимизации кредитного риска....................................... .… …73

3.2.1 Кредитные бюро - как база данных о заемщиках ..……………………………….. 73

3.2.2 Стимулирование долгосрочного кредитования....................................................... … 77

3.2.3 Изменение законодательства по формированию РВПС........................................... … 81

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………… …………………………………… ….. 91

ЛИТЕРАТУРА……………………………… ………………………… …….…94

Приложения……........ ....................................................................................… …..…96

Кредитные операции составляют основу банковской деятельности. Данным операциям сопутствует риск невозврата как основного долга так и процентов в установленные сроки, то есть кредитный риск.

Коммерческие банки заинтересованы в минимизации данного вида риска, что позволит обеспечить стабильность основной доли банковских доходов. Однако свести данный риск к нулю невозможно, так как на деятельность заемщика оказывают влияния внешние условия, воздействие которых можно лишь прогнозировать. Другая составляющая риска - сама деятельность заемщика - поддается анализу, именно за счет этого уровень риска может быть снижен.

Основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности коммерческого банка, - это кредитный риск. Кредитный риск возникает как по балансовым, так и по забалансовым обязательствам контрагентов - предоставление обязательств и гарантий, акцептование, финансирование внешней торговли, операции с размещением ценных бумаг, и непосредственное кредитование различных секторов экономики. Кредитный риск обусловлен вероятностью невыполнения контрагентами банков своих обязательств, что, как правило, проявляется в невозврате (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные кредитным договором сроки.

Кредитный риск является комплексным понятием. На его величину воздействуют как макроэкономические, так и микроэкономические факторы. К макроэкономическим факторам относятся: общее состояние экономики страны, условия функционирования финансовых рынков и банковской системы страны, степень развития банковского законодательства и политика государства в области банковского бизнеса. Механизм воздействия макроэкономических факторов проявляется в том, что конкретный банк не имеет возможности напрямую влиять на ограничение отрицательных воздействий данных факторов и вынужден адаптироваться к созданным условиям для продолжения успешного функционирования.

1. Федеральный закон № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

2. Федеральный закон N 17-ФЗ "О банках и банковской деятельности"

3. Инструкция ЦБ РФ №1 "О порядке регулирования деятельности банков"

4. Инструкция ЦБ РФ № 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам"

5. Годовой отчет АКБ "БИН" (2000г.)

6. Годовой отчет АКБ "БИН" (2001г.)

7. Услуги АКБ "БИН"

8. Кредитная политика АКБ "БИН"

9. Регламент работы в рамках ЛСК филиалов АКБ "БИН"

10. Стоп - параметры деятельности при анализе кредитоспособности

11. Рейтинговая методика оценки кредитоспособности АКБ "БИН"

12. Банковское дело: стратегическое руководство / под ред. В.Платонова, М, 1999.

13. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов / под ред. проф. A.M. Тавасиева. - М.: Юнити-Дана, 2001г. - 863с.

14. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / под ред. К.Р. Тагирбекова - М.: "Инфра-М", 2001г. -720с.

15. Севрук В. Т. Банковские риски. - М.: "Дело ЛТД", 1994 -72с.

16. Алпатов С.Б., Ушаков В.А. Банк Франции: информационная картотека данных о предприятиях // Банковское дело, 2001, №2, с. 41-43.

17. Балацкий Е. Проблемы управления кредитными рисками // ЭКО, 1997, №5, с. 105-112.

18. Брычкин А.В. Инструменты управления кредитными рисками на предприятии // Банковские услуги, 2000, №11, с. 22-33.

19. Загорий Г.В. О методах оценки кредитного риска // Деньги и кредит, 1997, №6, с. 31-37.

20. Кузина В. Американские кредитные бюро // Банковские технологии, 2001, №10, с. 15-20.

21. Парсегова Д.С. Проверка качества при аудите ссудных операций российских коммерческих банков // Банковские услуги, 2000г., №12, с. 21-25.

22. Светлова С. Риски в банковской практике // Аудитор, 1997, №2, с.47.

23. Светлова С. Риски в банковской практике // Аудитор, 1997, №3, с.37.

24. Севрук В.Т. Программа оценки работы финансового сектора - инструмент минимизации рисков // Банковское дело, 2003, №4, с. 2-8.

25. Соколинская Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля в современных условиях // Банковское дело, 1999, №8, с. 26-30.

26. Супрунович Е. Основы управления рисками // Банковское дело, 2001, №12, с.9.

27. Супрунович Е. Основы управления рисками // Банковское дело, 2002, №2, с.13.

28. Типенко Н.Г., Соловьев Ю.П., Панич В.Б. Оценка лимитов риска при кредитовании корпоративных клиентов // Банковское дело, 2000, №10, с. 19-29.

29. Фомин. В. Банковские риски: проблемы минимизации // Управление риском, 2000, №3, с.11-13.

30. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит, 1997, №6, с. 38-43.

31. Хорин Л. Можно ли страховать кредиты? // Управление риском, 2000, №3, с. 36

32. www.aurora.ru

33. www.opec.ru

34. www.institute.ru

35. www.bizcom.ru

36. www.cbr.ru

Примечаний нет.