|
Задача 3.1
Дать общую оценку динамики показателей производства и реализации продукции.
Задача 3.2
Расчет влияния на объем реализации изменение цен и объемов продаж
Ед. изм. 1 кв 2 кв
план факт
Объем выпуска Нат. ед.
А Нат. ед. 170 200 220
В Нат. ед. 300 280 190
С Нат. ед. 210 250 260
Д Нат. ед. 1052 981 869
Цена единицы Тыс. Руб.
А Тыс. Руб. 1,1 1,7 2
В Тыс. Руб. 3,5 3,5 3
С Тыс. Руб. 4 4,3 4,7
Д Тыс. Руб. 4,5 5 5,1
Выручка от реализации в действующих ценах Тыс. Руб. 6811 7300 6663,9
А Тыс. Руб. 187 340 440
В Тыс. Руб. 1050 980 570
С Тыс. Руб. 840 1075 1222
Д Тыс. Руб. 4734 4905 4431,9
Выручка от реализации в ценах, принятых в плане Тыс. Руб. 7502 7300 6663,9
А Тыс. Руб. 289 340 440
В Тыс. Руб. 1050 980 570
С
Тыс. Руб. 903 1075 1222
Д Тыс. Руб. 5260 4905 4431,9
Задача 3.3
Оценка выполнения поставок Таблица 3.3
Период Общий объем отгруженной продукции Принято в зачет поставок по договорам Стоимость недопоставленной продукции, руб
Сумма, руб. процент
Январь 1700 1600 94,11 -100
Февраль 2520 2200 87,30 -320
Январь+февраль 4220 3800 90,04 -420
Март 2000 2000 100 0
Январь+февраль+март 6220 5800 93,24 -420
Поставки выполняются на 93,24%, стоимость недопоставленной продукции за 1 квартал составила 420 тыс. рублей.
Задача 3.4
Анализ остатков нереализованной продукции в динамике Таблица 3.4
показатели Отчетный период динамика
На начало На конец изменение Остаток на конец прошлого периода Динамика остатка
Остатки нереализованной продукции всего 3100 2680 -420
В т.ч. готовая продукция на складе 1980 1220 -760
Товары отгруженные срок оплаты которых не наступил 860 460 -400
Товары отгруженные по расчетным документам не сданным на инкассо 90 100 +10
Товары отгруженные но не оплаченные в срок 100 900 +800
Товары отгруженные на ответственном хранении у покупателя ввиду отказа от акцепта 70 0 -70
Задача 3.5
Анализ структурного состава продукции Таблица 3.5
Вид продукции В соответствии с портфелем заказов (план) Фактически
Сумма, руб. Удельный вес,% За отчетный год изменение
Сумма, руб. Удельный вес, % Сумма, руб. Удельный вес, %
А 2360 30,72 2824 37,55 464 6,82
Б 1790 23,30 1303 17,32 -487 -5,98
С 2190 28,51 2230 29,65 40 1,13
Д 1340 17,44 1163 15,46 -177 -1,98
Итого 7680 100 7520 100 - -
Анализ структурного состава продукции показал что по сравнению с планом уменьшился объем производства продукции Б и Д, и по сравнению с планом, значительно увеличился объем производства продукции А и С.
Влияние структурных сдвигов на объем производства Таблица 3.6
Вид продукции Выпуск,т.р. Структура % Фактический выпуск при плановой структуре Зачтено в выполнение плана по структуре
По договорам фактически По договорам фактически
|
На уровень вверх
Купить