Содержание

Введение………………………………………………………………………… 3

1. Денежные потоки в системе финансового менеджмента………………... 4

1.1. Сущность денежных потоков………………………………………………. 4

1.2. Классификация денежных потоков. Денежные потоки средств по финансированию долгосрочных инвестиций организации………………… 5

1.3. Методы анализа и управления денежными потоками средств финансирования долгосрочных инвестиций…………………………………... 8

2. Анализ движения средств финансирования долгосрочных инвестиций ООО «Поток»………………………………………………………………….. 10

2.1. Краткая характеристика ООО «Поток» ………………………………...10

2.2. Анализ показателей финансовой отчетности ООО “Поток” в контексте анализа движения средств финансирования долгосрочных инвестиций организации…………………………………………………………………… 10

2.3. Методы управления денежными потоками на предприятии…………. 29

Заключение……………………………………………………………………. 34

Список литературы…………………………………………………………… 35

Приложения ……………………………………………………………………37

Введение

Денежные потоки и предприятия во всех их формах и видах, а соответственно и совокупный его денежные поток, несомненно являются, важнейшим самостоятельным объектом финансов предприятия. Это определяется тем, что денежные потоки обслуживают хозяйственную деятельность предприятия практически во всех ее аспектах. Образно денежный поток можно представить как систему «финансового кровообращения» хозяйственного организма предприятия.

Эффективно организованные денежные потоки предприятия являются важнейшим симптомом его «финансового здоровья», предпосылкой обеспечения устойчивого роста и достижения высоких конечных результатов его хозяйственной деятельности в целом. Поэтому знание и практическое использование современных принципов, механизмов и методов эффективного управления денежными потоками позволяет обеспечить переход предприятия новому качеству экономического развития в рыночных условиях.

Целью данной курсовой работы является анализ движения средств финансирования долгосрочных инвестиций организации.

В ходе работы использованы современные подходы к финансовому управлению компанией на основе анализа денежных потоков, техники и инструменты управления оборотным капиталом.

Задачи данной работы - как рассмотрение теоретических аспектов рассматриваемой проблемы, так и практический анализ вопросов, связанных с денежными потоками предприятия.

Предметом дипломной работы станет комплекс вопросов по управлению оборотными средствами на предприятии.

Информационной базой исследования послужили данные годовой бухгалтерской отчетности предприятия за два года (2004-2005 годы).

Список литературы

1. Андреева В.И. Делопроизводство/Изд. 4-е, перераб. и доп. - М.: ЗАО "Бизнес-школа "Интел-Синтез", 2004.

2. Баканов М.И., Шеремет А.Д. «Теория экономического анализы: учеб¬ник.». - М.: Финансы и статистика, 2005г.- 288с.

3. И.А. Бланк «Классификация денежных потоков на предприятии» М. 2000.

4. Балабанов И.Т. "Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом?". - М.: Финансы и Статистика, 2001.

5. Блейк Р.Р., Моутон Д.С. Научные методы управления. Киев: 2000.

6. Виханский О.С., Наумов А.И. Менеджмент: учебник для вузов. –3-е изд. –М.:Гардарики,1999

7. Дойль Питер. Менеджмент: стратегия и тактика/ Пер. с англ. А.Вихровский, В. Кузина. :Питер,2004.

8. И.М. Фардзинова Денежные потоки и организация управления ими не предприятии 2004.

9. Кохно П.А., Микрюков В.А., Комаров С.Е. Менеджмент. - М.: "Финансы и статистика", 2004.

10. Ковалев В.В. «Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инве¬стиций. Анализ отчётности.» - М.: Финансы и статистика, 2001г. - 432с.

11. Менеджмент организации: Учебное пособие для студентов по спец. «Менеджмент»/Гос.Комитет РФ по высшему образованию; Гос. Академия упр. им. С. Орджоникидзе/Под ред. Саломатина. –М.:ИНФРА-М,2004.

12. Мескон М., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М.: "Дело", 1999

13. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. «Методика финансового анализа» - М.: ИНФРА- М, 2004г. - 176с

14. Хоскинг А. Курс предпринимательства. Пер. с англ. под ред. Рыбалкина В. -М.: "Международные отношения", 2001.

15. «Финансовый менеджмент: теория и практика"/ Под ред. Стояновой Е.С.- М.: 2000г.

16. Шим Дж., Сигел Дж. Методы управления стоимостью и анализа затрат. – М.: Филинъ, 2004.

17. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учебно-методическое пособие. - М.: Финансы и статистика, 2004.

18. Э.А.Уткин, А.И.Кочеткова, Бизнес-план. Как развернуть собственное дело. - М.: АКАЛИС, 2001 г.

19. Деловое планирование (Методы, .организация, Современная практика): Учеб. пособие/ Под ред. В.М.Попова. - М.: Финансы и статистика, 2004.Семь нот менеджмента. - М.: "Дедал Арт", 2001

20. Как добиться успеха: Практ. советы деловым людям/ под общей ред. В.Е.Хруцкого. - М.: Политиздат, 2001.

21. Управление организацией: Учебник для вузов/Под редакцией А.Г. Поршнева, З.П. Румянцевой. М.:ИНФРА-М,2001г.

22. Уткин Э.А. Курс менеджмента: Учебник для вузов/Финансовая академия при Правительстве РФ.-М.:ЗЕРКАЛО,2000.

23. Основы управления/ Под ред. В.П.Радукина. М.: Высшая школа, 2004.

Примечаний нет.