Содержание

Введение 3

1. Теоретические основы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика 4

1.1. Методика оценки кредитоспособности на основании финансово-экономических коэффициентов и денежных потоков предприятия 4

1.2. Методика оценки кредитоспособности, основанная на соблюдении условий финансовой устойчивости и ликвидности 8

2. Анализ системы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика в банке "Русский стандарт" 11

2.1. Общая характеристика банка и его кредитной политики 11

2.2. Методика оценки кредитоспособности, принятая в банке 14

2.3. Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика 19

3. Рекомендации по совершенствованию системы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика в банке "Русский стандарт" 30

3.1. Критическая оценка опыта анализа кредитоспособности российскими банками 30

3.2. Совершенствование оценки кредитоспособности в ЗАО "Банк Русский Стандарт" 33

Заключение 38

Список литературы 40

Приложения 42

Актуальность темы. Кредитование является наиболее распространенным инструментом платного размещения банковских ресурсов. Двойственность активных операций банка, в том числе и кредитования, заключается в поиске оптимального соотношения риска и доходности. В этой связи одним из важнейших направлений работы коммерческого банка является оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков.

Кредитоспособность клиента коммерческого банка - способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику. Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента: характер клиента, способность заимствовать средства, способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности), капитал, обеспечение кредита, условия, в которых совершается кредитная сделка, контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера ссуды стандартам банка и органов надзора). При предоставлении кредита заемщику внимание банка сосредотачивается на оценке кредитного риска и, соответственно, на определении кредитоспособности клиента. Эта работа предполагает всесторонний анализ деятельности потенциального заемщика различными методами, и перед банками постоянно стоит задача выбора показателей для определения способности заемщика выполнить свои обязательства по своевременному и полному возврату кредита. Несмотря на то, что проблема повышения эффективности анализа кредитоспособности предприятий коммерческими банками не нова, в силу ряда причин она остается по-прежнему актуальной.

Объект исследования - предприятие, как хозяйствующий субъект.

Предмет исследования - оценка кредитоспособности.

Задачи работы: рассмотреть теоретические основы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика; провести анализ системы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика в банке "Русский стандарт"; разработать рекомендации по совершенствованию системы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика в банке "Русский стандарт".

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. // Российская газета. 1993. 25 декабря.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1.

3. Федеральный закон РФ от 3 февраля 1996 г. № 395-1 в ред. от 28.02.2009 г. "О банках и банковской деятельности" // СЗ РФ. 1996. №6. Ст. 492.

4. Агарков М.М. Основы банковского права. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 364 с.

5. Александров С.А., Пугачев Ф.И. Кредитные средства обращения и платежа. - М.: "Факт", 2009. - 208 с.

6. Антонов А.А. Банк сегодня //Экономика&Бизнес. - 2010. - №3

7. Банки и банковская деятельность: Англия // Экономика&Бизнес. - 2009.- №1

8. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. - 471с.

9. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: "Роспотребрезерв", 2008. - 432с.

10. Беляков М.М. Вексель как важнейшее платежное средство. - М.: "Трансферт", 2007. - 150 с.

11. Волыпенский В.С. Кредит в условиях современного капитализма. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 300 с.

12. Ефимова Л.Г. Банковское право. - М.: "БЕК", 2010. - 344 с.

13. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Экономика&Бизнес. - 2009. - №9

14. Коган М. Коммерческие банки и предприятия. Расчетные и кредитные взаимоотношения. Выпуск третий. - М.: Центр деловой информации газеты "Экономика и жизнь", 2008. - 180 с.

15. Колесников. В. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 376с.

16. Костюк В.Н. К определению современного коммерческого банка // Бизнес и право. - 2009. - №11

17. Лаврушин В.А. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 388с.

18. Лексис В. Кредит и банки. - М.: БЕК, Перспектива, 2009. - 326 с.

19. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. - В 2 т.: Пер. с англ. Т.1. - М.: Туран, 2009. - 400с.

20. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. - М.: Банки и биржи, 2009. - 456 с.

21. Масленченков Ю.С. Учетная политика и кредитный анализ предприятия. // Экономика&Бизнес. - 2009. - №4

22. Митрофанов В. Банки как действенный фактор стабилизации экономики: опыт Германии // Экономика&Бизнес. - 2010. - №1. - С.53.

23. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2010. - 304с.

24. Основы банковского дела / Под редакцией А. Н. Мороза. - Киев: Либра, 2010. - 522 с.

25. Ривуар Ж. Техника банковского дела. - М.: Прогресс, - 2008. - 274 с.

26. Рид Э. Коттер Р. Гилл Э. Смит Р. Коммерческие банки. - М: Прогресс, 2007. 286 с.

27. Роде Э. Банковские операции. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 312 с.

28. Севрук В. Банковские риски. - М.: БЕК, 2006.

29. Спицын И. О. Спицын Я.О. Маркетинг в банке. - М.: Тарнекс, 2007. - 242с.

30. Тосунян Г.А. Банковское дело в России: опыт проблемы, перспективы. - М.: Наука, 2007. - 364 с.

31. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: ИПЦ "Вазар-Ферро", 2007. - 320с.

32. Финансы и кредит / Под ред. А.Ю. Казака - Екатеринбург: ВМП, 2009

33. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов / Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2008. - 479с.

34. Черкасов. В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: БЕК 2009. - 210с.

Примечаний нет.