Введение………………………………………………………………………...3

Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования

1.1.Сущность, особенности и классификация потребительского кредитования……………………………………………………………………6

1.2. Роль потребительского кредитования в экономике……………………14

1.3. Зарубежный опыт потребительского кредитования…………….…......21

Глава 2. Анализ хозяйственно-финансовой деятельности Сбербанка России ОАО Челябинского отделения №8597

2.1. Характеристика Сбербанка России ОАО Челябинского отделения №8597………………………………………………………………………….42

2.2.Анализ финансовой деятельности коммерческого банка………………52

2.3. Анализ потребительского кредитования на примере "Сбербанка России ОАО Челябинского отделения №8597 "…………………………....64

Глава 3. Пути совершенствования потребительского кредитования

3.1. Перспективы развития рынка потребительского кредитования РФ….68

3.2. Рекомендации по совершенствованию деятельности банка на рынке потребительского кредитования……………………………………………..72

Заключение…………………………………………………………………….78

Библиографический список…………………………………………………..81

Приложения…………………………………………………………………...86

Актуальность темы исследования заключается в том, что на современном этапе экономического развития потребительский кредит является важным элементом.

В частности, увеличился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг. В связи с этим, возросла роль потребительского кредита, призванного устранить временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и возможностью их оплаты.

Исторически, в силу сложившихся обстоятельств, кредитованием потребительских нужд населения занимался Сберегательный Банк Российской Федерации. Между тем, даже у Сбербанка России, миссией которого является обслуживание, прежде всего, населения, удельный вес кредитов населению в общем объеме выданных кредитов в среднем за последние пять лет не превышает 3%, что, на наш взгляд, является крайне недостаточным. Как и вся банковская система в целом, Сбербанк России рассматривает население в качестве источника денежных ресурсов, а не как альтернативу для осуществления активных операций.

В связи с этим, проблему развития и совершенствования кредитования потребительских нужд населения следует считать одной из наиболее актуальных в современных условиях.

На современном этапе развития России актуальной задачей становится формирование цивилизованного рынка потребительского кредита, способного в значительной степени стать источником стимулирования спроса населения на товары и услуги и, как следствие, повышения уровня его благосостояния и создания дополнительных импульсов экономического роста.

Предметом данной дипломной работы является исследование потребительского кредитования в России и за рубежом.

Объектом дипломного исследования является "Сбербанк России ОАО Челябинского отделения №8597 ".

Цель дипломной работы - на основе выявления особенностей организации потребительского кредитования в коммерческом банке "Сбербанка России ОАО Челябинского отделения №8597" на современном этапе развития предложить пути совершенствования потребительского кредитования для повышения эффективности работы банка.

Для достижения заданной цели поставлены следующие задачи:

-изучить сущность, особенности и классификацию потребительского кредитования;

- рассмотреть роль потребительского кредитования в экономике;

- изучить зарубежный опыт потребительского кредитования;

-осуществить анализ финансового состояния деятельности банка;

-осуществить анализ деятельности банка на рынке потребительского кредитования;

-разработать рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования.

Общие вопросы теории кредита, развития и становления кредитной системы, кредитно-денежной политики изложены в трудах А.В. Аникина, Н.Г. Антонова, С.А. Бахматова, Э.Я. Брегеля, B.C. Волынского, О.И. Лаврушина, М.А. Песселя, М.Н. Соболева, И.А. Трахтенберга, М.М. Ямпольского и др. Исследованию потребительского кредита в плановой экономике посвящены работы B.C. Захарова, В.И. Зонова, С.Н. Ни, В.А. Черненко и др. С переходом к рыночной экономике смещаются приоритеты, меняются условия функционирования субъектов экономических отношений, система взаимоотношений приобретает иной характер.

Прикладное использование зарубежного опыта кредитования, изложенного в работах Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеев, В.В. Масленников, С.А. Тартышных и др., возможно только в случае его адаптации к условиям российской экономики.

Изучением различных аспектов потребительского кредитования в современной России занимается ряд экономистов. В работах В.А. Черненко проводится комплексное исследование рынка потребительского кредита, изучаются проблемы его становления, рассматриваются перспективы развития.

Отдельные аспекты рассматриваемой проблемы нашли отражение в работах таких авторов, как Алексеенко М.Д., Антонов И.Г., Виноградов В.А., Казьмин А.И, Колесников В.И., Лаврушин О.И., Панова Г.С., Пессель М.А., Суетина М.В., Суворов А.В., Тосуян Г.А., Ямпольский М.М., и некоторых других.

Вместе с тем, данную проблему нельзя отнести к разряду решенных как на практическом, так и на теоретическом уровнях. Это обусловливает необходимость дальнейших исследований в указанном направлении.

1. Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г.)

2. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.04.

3. Устав Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества); Сбербанка России ОАО. г.Москва, 2005г. - 45 с.

4. Инструкция ЦБ РФ №110-И от 16.01.2004. "Об обязательных нормативах банков".

5. Положение Банка России "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возложенные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26.03.04 №254-П.

6. Абрютина Н.С., Грачев А.В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учебно-практическое пособие. М., Дело и сервис, 2002г. - 560 с.

7. Анализ хозяйственной деятельности предприятия, Савицкая Г.В., КноРус, М., 2006г. - 480 с.

8. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа, Москва 2001г. - 395 с.

9. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М.: КноРус, 2009. - 280 с.

10. Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2007 г. - 342 с.

11. Банковское дело, О.И.Лаврушин, учебник для ВУЗов- КноРус 2007г. - 349 с.

12. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. -5-е издание, перераб. И доп. - М.: Финансы и статистика, 2003г. - 482 с.

13. Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой - М.: Финансы и статистика. 2001г. - 347 с.

14. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер. 2002г. - 412 с.

15. Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой - М.: Экономика, 2004г. - 562 с.

16. Банки и банковские операции. Учебник для вузов /Под ред. Е.Ф. Жуковой - М.: Банки и биржи ЮНИТИ, 2003г. - 368 с.

17. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. /Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. - М.: Русская Деловая Литература, 2004г. - 402 с.

18. Банковское дело: Учебник / Под ред. Д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой.-М.: Экономист, 2003г. - 376 с.

19. Банковское дело: Учебник /Жарковская Е.П. - М.: Омега-Л, 2005г. - 452 с.

20. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковсие операции в России. - 2-е изд. Перераб. И доп. / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика. 2001г. - 379 с.

21. Бухгалтерский учет, Лытнева Н.А., Малявкина Л.И.,Федорова Т.В.: Учебное пособие: Форум-Инфра-М, 2007г. - 497 с.

22. Быкардов Л.В., Алексеев П.Д. Финансово экономическое состояние предприятия: Практическое пособие. Москва 2002г. - 326 с.

23. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело, Москва: Банки и биржа, 2002г. - 382 с.

24. Деньги, кредит, банки: учебник - 3-е.изд.,перераб.и допол.-М.: Финансы и статистика, 2006г. - 546 с.

25.Деньги, кредит, банки / Под ред. Е.Ф. Жукова - М.: Банки и биржи. "Юнити" - 2003г. - 461 с.

26. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт-Издат, 2004г. - 395 с.

27. Деньги, кредит, банки / Под общ. ред. проф. Г.И. Кравцовой. - М.: Мисанта, 2006г. - 482 с.

28. Жукова Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебное пособие, Юнити: Москва, 2003г. - 438 с.

29. Ковалева Е.А. Финансы и кредит. М.: 2008г. - 512 с.

30.Колесников В.И., Кроливецкая М.П. Банковское дело, Москва: Финансы и статистика 2000г. - 547 с.

31. Кредитная политика и кредитные риски, Костерина Т.М./Московская финансово-промышленная академия - М.: МФПА, 2005г. - 304 с.

32. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика. 2004г. - 386 с.

33. Масленников В.В. Зарубежные банковские системы - М.: Элит-2000 , 2001г. - 389 с.

34. Миловидов ВД., Современное банковское дело. Опыт США. М.: Приор, 2000г. - 351 с.

35. Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. Роксопова Ю.В. - Хабаровск, ХГАЭиП, 2004г. - 372 с.

36. "Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие". И. В. Пещанская Издательство: Инфра - М 2001г. - 359 с.

37. Сердинов Э.Н. Банковское дело: Учебник для вузов, М.-2003г. - 401 с.

38. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Мн.: Мисанта, 2005г. - 512 с.

39. Тещанская И.В. Огранизация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. - М.: ИНФРА - М, 2001г. - 318 с.

40. Финансово-кредитный энциклопедический словарь/Под ред. Грязновой А.Г. - М.: Финансы и Статистика, 2002г. - 157 с.

41.Финансы, деньги, кредит: Учебник / под ред. О.В. Соколовой - М.: Брист, 2000г. - 493 с.

42. Финансовое право: Учебник для ВУЗов /под редакцией Химичева Н.Н., 2002г. - 139 с.

43.Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. Проф. Л.А. Дробозиной - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2002г. - 353 с.

44.Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник /Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: "Проспект", 2003г. - 368 с.

45. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технология банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учебник для вузов. - М.: Высшая школа. 2004г. - 503 с.

46. Щегорцов В.А., Таран В.А. Деньги, кредит, банки. - М.: 2005г. - 415 с.

47. Черник Д.Г. Основы банковской системы: Учебное пособие - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2005г. - 144 с.

48. Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация Банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. - 2005, №1. С. 27 - 41.

49. Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Стимулирование повышения спроса на кредитные услуги банков: направления маркетинговых усилий по оптимизации клиентской базы //Финансы и Кредит.-2007, №12. С. 24 - 38.

50. Едронова В.Н. Кредитный продукт как категория рыночной экономики //Финансы и кредит.- 2004, № 21. С. 37 - 47.

51. Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность коммерческих банков //Финансы и кредит.- 2006, №20. С. 12 - 26.

52. Мурычев А.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. -2003. -№11. С. 14 - 18.

53. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков //Деньги и кредит.- 2008, №10. С. 24 - 30.

54. Перехожев В.А. Пути совершенствования кредитной политики //Финансы и кредит. 2007, № 4. С. 13 - 24.

55. Понамарева Т.А. Качество обслуживания в коммерческом банке - актуальный вопрос современного рынка.//Финансы и кредит-2004, № 26. С. 4 - 13.

56. Сауляк О.П. Залог как способ обеспечения кредитных обязательств в банковской практике // Финансы и кредит. - 2005. - №6. С. 15 - 21.

57.Скопино И.В. Развитие региональных потребительских рынков //Финансы и кредит. - 2004, № 22. С. 18 - 32.

58.Суворов А.В. Сравнительный анализ показателей и оценка устойчивости и эффективности финансовой деятельности банка //Финансы и кредит.-2005, № 16. С. 18 - 25.

59. Суворов А.В. Стратегия и тактика коммерческих банков в области кредитования //Финансы и кредит.-2006, № 3. С. 23 - 40.

60.Тартышный С.А. Зарубежный опыт налогообложения коммерческих банков. Финансы. - М.: 2005г., № 7. - С. 12 - 30.

61. Полищук А.И. Новые банковские услуги и продукты // Банковское дело. - 2007, № 1. С. 17-22

62. Ямпольский М.П. Особенности деятельности коммерческого банка, журнал "Деньги и кредит" 2003г, №2. С. 28 - 35.

63. www.sberbank.ru

Примечаний нет.