ВВЕДЕНИЕ 3

Глава 1. Банковские риски и способы из минимизации 6

1.1. Сущность банковских рисков 6

1.2. Методы оценки банковских рисков 12

1.3. Управление банковскими рисками как способ их минимизации 25

Глава 2. Анализ деятельности Сберегательного банка России по оценке кредитоспособности юридических лиц 47

2.1. Кредитная политика Сберегательного банка, ее особенности 47

2.2. Характеристика методики оценки кредитоспособности заемщика 72

2.3.Определение кредитоспособности ОАО «Гудвинтелеком» 85

2.4. Резервы снижения банковских рисков 95

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 104

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 109

ПРИЛОЖЕНИЯ 111

ВВЕДЕНИЕ

Формирование рынка и рыночной инфраструктуры, новых механизмов установления хозяйственных связей и развитие предпринимательства, коммерциализация отечественной банковской системы, обострение конкуренции между финансовыми институтами требуют разработки предотвращения банковских рисков, методов их оценки и управления ими.

Принятие на себя рисков за соответствующее вознаграждение традиционно относится к сфере деятельности банков. Соответственно, анализ, оценка и управление разнообразными и все чаще возникающими рисками является составной частью хозяйственной политики кредитных институтов. «Банкир, который потерял способность рисковать, не может быть больше банкиром» . Эта старая мудрость напоминает, что риски присущи банковской системе.

Особое значение в системе банковских рисков имеют кредитные риски. Управление кредитными рисками является определяющим моментом в банковском деле. Хотя первоначально банки активно принимали депозиты, они быстро развивались, становясь посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя кредитные риски. Кредит стал «основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка» . Таким образом, процесс управления кредитами и кредитными рисками заслуживает особого внимания потому, что от его качества зависит успех работы банка.

Многие банкиры и регулирующие органы считают, что понимание процесса управления кредитными рисками является индикатором качества кредитного портфеля банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной банкротств явилось низкое качество кредитов.. В настоящее время все большее число руководителей банковского бизнеса приходят к пониманию того, что в современной ситуации главной задачей их банков является эффективное управление рисками и их минимизация.

Если руководство банка понимает природу существующих рисков, умеет их глубоко проанализировать, найти возможность разложения их на составные части и правильно оценить, то открывается возможность их прогнозирования и планирования управления ими. Такой банк сумеет более правильно оценить, какое количество резервов необходимо для покрытия рисков и запросить за управление рисками более справедливую плату со своих клиентов. В тех банках, где теория оценки рисков которых базируется только на опыте и интуиции персонала, могут возникать значительные потери.

Вне банка как института, хорошее кредитное управление обеспечивает достижение целей национальной политики, а именно: эффективное распределение ограниченных финансовых ресурсов с целью ускорения экономического роста и минимизация убытков для экономики. Поэтому вопросы управления кредитными рисками в рамках регулирования кредитной политики коммерческих банков все чаще стали рассматриваться как имеющие государственное значение.

Особая острота проблемы, а также профессиональный интерес, заставили автора выбрать данную тему в качестве дипломной работы.

Цель работы: разработать предложения по выявлению резервов снижения банковских рисков с учетом анализа действующей практики Сбербанка РФ. Для решения поставленной цели будут решены такие задачи:

1. изучить сущность банковских рисков;

2. рассмотреть методы оценки банковских рисков;

3. провести анализ действующей практики управления банковскими рисками;

4. изучить кредитную политику Сберегательного банка и определить ее особенности;

5. дать характеристику методики оценки кредитоспособности заемщика;

6. определить кредитоспособность конкретного заемщика;

7. определить возможности минимизации банковских рисков путем совершенствования способов их управления;

8. проанализировать деятельность Сбербанка РФ по оценке кредитоспособности заемщика и определены резервы их снижения банковских рисков.

Структура работы полностью раскрывает тему исследования.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации 12 октября 1993 года – М.: 1993.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая и вторая) (с изменениями на 1.01.2004 г.)

3. Федеральный закон РФ г. № 394-1 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002.г.

4. Федеральный закон РФ № 395-1 "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. (в ред. Федерального закона от 03.02.96 г. № 17-ФЗ)

5. Федеральный закон РФ № 2872-1 "О залоге" от 29.05.1992 г.

6. Постановление Правительства РФ от 20.05.1994 № 498 Приложение № 1 «Система критериев для определения неудовлетворительной структуры баланса неплатежеспособных предприятий»

7. Инструкция ЦБР № 110 от 16.04.2004. "Об обязательных нормативах банков»

8. Дональд Дж.Карлосон, Клайтон Таунсенд Банки на развивающихся рынках, Пер, с англ. - М.: Финансы и статистика, 1994

9. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков /Методические рекомендации. -М.: Компания "Алее", 2003

10. Кох Тимоти У. Управление банком: Пер. с англ. В 5-ти книгах., 6-ти частях. Уфа: Спектр, 2002

11. Лаврушин О.И. Анализ экономической деятельности клиентов банка М.: Инфра –М,2003.

12. Банковское дело. Под. Ред Лаврушина О.И. М.; Финансы и статистика, 2003.

13. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. -М.: Финансы и статистика, 2002

14. Рид Э. Коттер Р и др. Коммерческие банки. -М.:"Космополис", 1991

15. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках, М., 2002

16. Соколинская Н.Э. Экономический риск в деятельности коммерческого банка: методы оценки и практика регулирования. -М.: Общество "Знание", 2002

17. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: ИПЦ"Вазар-Ферро",2002

18. Финансово-кредитный словарь. -М.: ИНФРА-М, 2002

19. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. -М.: Финансы и статистика, 2001

20. Экономический анализ деятельности банка. Учебное пособие. - М.: "ИНФРА-М", 2002.

21. Воронин Д.В. Макроэкономическое регулирование кредитных рисков. // Банковские услуги, 2002, № 9

22. Грядовая О. В. Кредитные риски и ценообразование. //Российский экономический журнал, 2003, № 9

23. Отчета Центрального банка Российской Федерации за 2003г. www/banc.ru

24. Ларионова И.В. Кредитные риски,//"Экономика и жизнь", 2003, №41

25. Масленчеков Ю. Банковский кредит и возможность снижения кредитных рисков. //Бизнес и банки, 2003, №6

26. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2003 г. //Деньги и кредит, 2003, № 12

27. Пахомов А. Финансовые риски и управление ими в западных банках.//Финансовый бизнес, 2002, № 1,2

28. Соколинская Н.Э. Банковские риски. //Бизнес и банки, 2003, № 52

29. Хохлов Е.Н. Банкир - система для вашего банка. // Банковская техника и сервис, 2002, № 4

30. Шустер Л. Управление банковским рисками.//Проблемы теории и практики управления, 2003 №4

31. Вестник» Московский экономический институт. 2003 №3.

Примечаний нет.