Введение 3

Глава 1 Кредитоспособность заемщика и способы ее оценки 6

1.1 Принципы кредитования 6

1.2 Понятие кредитоспособности заемщика 9

1.3 Показатели кредитоспособности, используемые российскими коммерческими банками 15

1.4 Организационно-экономические проблемы оценки 24

кредитоспособности заемщика 24

1.5 Методика определения класса кредитоспособности заемщика 31

Глава 2 Анализ и оценка финансового состояния заемщика 37

2.1 Основная характеристика деятельности Заволжского отделения №8286 Сбербанка России 37

2.2 Характеристика заемщика 41

2.3 Анализ платежеспособности предприятий 50

2.4 Оценка кредитоспособности предприятий 55

Глава 3 Выбор оптимального варианта заемщика 62

3.1 Оценка кредитных рисков и кредитная политика банка 62

3.2 Оценка кредитоспособности методом кредитного скоринга. 68

3.3 Выбор оптимального варианта заемщика 73

Заключение 77

Список использованных источников 81

Без кредитной поддержки банков невозможно обеспечить быстрое и цивили-зованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

В условиях постоянно снижающейся доходности различных финансовых ин-струментов кредитование предприятий неизбежно становится важным направлени-ем вложения средств банка. Доля предоставляемых кредитных ресурсов в структуре активов многих банков уже сейчас достигает значительных величин. В то же время, операции банков по кредитованию юридических лиц, являясь потенциально самыми доходными, связаны с высоким уровнем риска. Со структурой и качеством кредит-ного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе опе-рационной деятельности - риск ликвидности (неспособность банка выполнить обя-зательства перед вкладчиками), кредитный риск (непогашение заемщиком основно-го долга и процентов по кредиту), риск процентных ставок и прочее. Поэтому при осуществлении кредитных операций банки всегда стараются получить наиболее точную оценку кредитного риска, то есть объективно оценить кредитоспособность заемщика.

1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон Российской Фе-дерации от 02.12.90г. № 395-1 от 02.12.1990г. с последующими изменения-ми и дополнениями.

2. O порядке предоставления (размещения) кредитными организациями де-нежных средств и их возврата (погашения): Положение от 31.08.1998г. №54-П.

3. Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Цен-тральном Банке Российской Федерации: Положение от 04.11.1996г. №51 с последующими дополнениями и изменениями

4. О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам: Инструкция Банка России от 30.06.1997г. №62а.

5. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком Рос-сии и его филиалами: Инструкция Банка России от 19.04.2002г. № 285-3-р.

6. Устав Сберегательного банка России.

7. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория анализа хозяйственной деятельности: Учебник. - М.: Финансы и статистика,1999.-358 с.

8. Балабонов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъек-та. - М.: Финансы и статистика,1999.-397 с.

9. Банковское дело: Учебник/ Под ред. д-ра экон.наук, проф. Г.Г. Коробовой.-М.: Юристъ,2002.-751 с.

10. Ван Хорн Дж. Основы управления финансами.- М.:Пер.с англ./ Под ред.И.И. Елисеевой.- М.: Финансы и статистика,1996.- 385 с.

11. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: Контакт,1999. - 346 с.

12. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. - М.: Банки и биржи,1998.-264с.

13. Зудилин А.П. Анализ хозяйственной деятельности развитых капиталисти-ческих стран.- Екатеринбург: Каменный пояс,2001.-265 с.

Примечаний нет.