Введение 3

1. Характеристика и становление законодательства, о валютном регулировании в Российской Федерации 5

1.1. Исторические аспекты валютного регулирования в нашей стране 5

1.2. Основные понятия и принципы валютного регулирования 10

2. Центральный Банк РФ как орган валютного регулирования 36

2.1. Характеристика Центрального банка Российской Федерации 36

2.2. Валютное регулирование как одна из функций ЦБ РФ 45

3. Проблемы и практика валютного регулирования в нашей стране 51

3.1. Проблемы принятия нового закона в условиях несовершенства законодательства 51

3.2. Проблемы и практика применения нового закона о валютном регулировании 58

Заключение 66

Список литературы 70

Приложения 74

Введение

Валютное регулирование представляет собой комплекс осуществляемых государственными органами правовых мер, направленных на создание и обеспечение функционирования органов валютного регулирования, органов и агентов валютного контроля; на установление и реализацию определенного порядка проведения операций с валютными ценностями на внутреннем валютном рынке, порядка перемещения валютных ценностей за пределы государства или на его территорию из-за рубежа и режима осуществления иностранных инвестиций; на обеспечение и защиту права собственности на валютные ценности; на регламентацию международных расчетов; на поддержание стабильного курса национальной валюты и национального платежного баланса, а также на обеспечение желаемого (интеграционного или изоляционистского) режима взаимодействия страны с мировым валютным рынком.

В законодательстве РФ подчеркивается самостоятельная роль валютного контроля, признаваемого одним из самостоятельных методов правового регулирования внешнеэкономической деятельности.

Важным стало принятие в конце 2003 года нового закона “О валютном регулировании и валютном контроле в Российской Федерации”, что позволяет сказать, что законодательство нашей страны приводится во все большее соответствие с международными правилами и стандартами.

Закон введен в действия в мае 2004 года.

Новый закон направлен на либерализацию валютного законодательства и предусматривает значительное смягчение процедур государственного регулирования и контроля в отношении валютных операций.

По сравнению с ранее действовавшим, в законе уточняются понятия иностранной валюты и валюты Российской Федерации, резидентов, нерезидентов, уполномоченных банков. Вводятся понятия внутренних и внешних ценных бумаг, специального счета, резервирования и валютных бирж. Устанавливается, что в состав валютных ценностей входят только иностранная валюта и внешние ценные бумаги. Таким образом, из перечня видов имущества, признаваемых валютными ценностями, исключаются драгоценные металлы и камни. Дается новое определение понятия валютной операции: к таким операциям относятся действия, направленные на исполнение или иное прекращение обязательств с валютными ценностями и использование их в качестве средства платежа, а также в иных случаях, предполагающих переход прав собственности. Валютными операциями считаются также подобные действия с валютой РФ и внутренними ценными бумагами, при условии, если они совершаются с участием нерезидентов.

В новом законе не предусматривается разграничение валютных операций на текущие и связанные с движением капитала. Если порядок осуществления валютных операций и использования счетов не установлен органами валютного регулирования, то валютные операции осуществляются, счета открываются и операции по счетам проводятся без ограничений.

Актуальность работы обусловлена совокупностью следующих факторов:

во-первых, общественной значимостью отношений, возникающих в сфере обращения валютных ценностей;

во вторых, недостаточной разработкой теории развивающегося валютного законодательства.

Цель дипломной работы- как закрепление теоретических знаний, полученных в ходе обучение, так и практическое овладение навыками сбора, анализа, систематизации материала.

Список литературы

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации;

2. Конституция РФ от 12.12.1993

3. Закон Российской Федерации “О банках и банковской деятельности”;

4. Федеральный закон “О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России);

5. Закон Российской Федерации “О валютном регулировании и валютном контроле” от 10.12.2003 г.

6. Закон Российской Федерации “О валютном регулировании и валютном контроле” от 9.10.1992 г.

7.Инструкция ЦБ РФ и ГТК РФ от 26.07.1995. №30-И и №01-20/10538 "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары". // Российская газета. 1995, 2 декабря.

8. Инструкция ЦБ РФ и ГТК РФ от 13.10.1999 №86 и №01-23/26541 "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров". // Вестник Банка России. 1999. №70-71.

9. Инструкция ЦБ РФ ГТК РФ от 04.10.2000 №91-И и №01-11/28644 "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров". // Вестник Банка России. 2000. №59.

10. Письмо Банка России от 06.10.1995. №12-524 "О перечне документов, представляемых для получения лицензий на операции, связанные с движением капитала" (с изм. 20.07.1999.) // Вестник Банка России. 1995. №45.

11. Письмо Банка России от 11.10.1996. №341 "Временный порядокпредоставления главными управления Центрального банка РФ разрешений на проведение отдельных видов валютных операций". // Финансовая газета. 1996. №48.

12. Положение ЦБ РФ от 21.12.2000 № 129-П "О выдаче территориальными учреждениями ЦБ РФ разрешений юридическим лицам-резидентам на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала". // Вестник Банка России. 2000. №70.

13. Положение ЦБ РФ от 24.04.1996 №39 "Положение об изменении порядка проведения некоторых видов валютных операций" (с изм 24.10.97). // Вестник Банка России. 1996. №24.

14. Указание ЦБ РФ от 27.03.1998 №193-У "Об осуществлении уполномоченными банками сделок и операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, не относящихся к банковским операциям" (с изм. 20.07.99). // Вестник Банка России. 1998. №21.

15. Указание ЦБ РФ от 08.10.1999 №660-У "О порядке проведения валютных операций, связанных с привлечением и возвратом иностранных инвестиций". // Вестник Банка России. 1999. №62.

16. Положение ЦБ РФ от 20.07.1999 №82 "О порядке выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных валютных операций, связанных с движением капитала". // Вестник Банка России. 1999. №47.

17. Письмо Центрального банка РФ от 26.05.2000 №б/н 3 "Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного регулирования". // Вестник Банка России. 2000. №28.

18. Информационное сообщение Центрального банка РФ от 10.08.2000 №б/н 4 "Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного регулирования". // Вестник Банка России. 2000. №44.

19. Письмо Центрального банка РФ от 22.08.1995 №12-1с-1/4276 "Об операциях с ценными бумагами в иностранной валюте". // ИПС "Кодекс".

20. Письмо Главного управления Центрального банка РФ по Санкт-Петербургу от 17.09.98 №19-7-02/10385 "О порядке контроля за осуществлением валютных операций". // ИПС "Кодекс".

21. Приказ Министерства экономики РФ от 24.08.1999 №421 "Положение о порядке выдачи заключений Министерства экономики РФ о возможности (невозможности) и целесообразности (нецелесообразности) проведения инвестиционных операций". // Вестник Банка России. 1999. №60.

22. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 31.05.2000 №52 "Обзор практики разрешения арбитражными судами споров, связанных с применением законодательства о валютном регулировании и валютном контроле". // Вестник ВАС. 2000. №7.

23. Постановление пленума Верховного Суда РФ от 04.12.2000 №33/14, Постановление пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 04.12.2000 №33/14 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей". // Российская газета. 2001, 13 января.

24. Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 24.06.2000 по делу №А56-2908/00 // "Арбитражные споры". 2000. №6(11).

25..Василишин Э.Н. Резервные требования как инструмент денежно - кредитного регулирования / Деньги и кредит №11. 1999 г.

26. Геращенко В.В. О состоянии и перспективах развития банковской системы России //Деньги и кредит №7.2000 г.

27. Н.В. Сапожников. Валютные операции коммерческих банков: правовое регулирование: Практическое пособие.- М.: Юрист, 2003.

28. Морозов Ю.В. Банковская система - пути и перспективы развития. // Деньги и кредит №8. 1999 г

29. Основные направления единой государственной денежно - кредитной политики на 2001 год /Деньги и кредит, №12. 2000 г.

30. Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России. - М.: Инфра - М.: 1997.

31. Г.М. Гамидов. Банковское и кредитное дело. М.: Банки и биржи, 2002 г.

32. В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2001 г.

33. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин Портфель делового человека. Банковский портфель – 1. М.: СОМИНТЭК, 2000 г.

34. О.И. Лаврушин. Банковское дело. М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2003 г.

35. О.И. Лаврушин. Банковские операции. Часть 1, М.: Инфра-М, 2002 г.

36. Э.А. Уткин. Банковский маркетинг. М.: Инфра-М, 2000 г.

37. Е.Б. Ширинская. Операции коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2002 г.

38. С.Е. Егоров. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики.// Деньги и кредит, 2000 г. №7.

39. Л.Н. Красавина., Т.И. Алибегов и др. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. М.: Финансы и статистика, 2000.

40.Финансовое право / Отв. ред. Н. И. Химичева. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юристъ, 1999. С. 153

41.Финансовое право / Под ред. О. Н. Горбуновой. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юристъ, 2000. С. 144

42.Грачева Е. Ю., Соколова Э. Д. Финансовое право России. – М., 1997. С. 45.

43.Советское финансовое право. – М.: Юридическая литература, 1985. С. 86 – 96.

44.Грачева Е. Ю., Куфакова Н. А., Пепеляев С. Г. Финансовое право России. М., 1995. С. 25.

45. Горбунова О.Н. Финансовое право в системе российского права // Государство и право. 1995. №2. С. 14-21.

46. Ермакова Т. С. Финансовое правоотношение (теоретические проблемы): Учеб. пособие. Л., 1985.

47. Жданов А. А. Финансовое право РФ: Учеб. пособие, 2-е изд. М., 1995.

48. У истоков финансового права. Золотые страницы финансового права России. Т. 1. / Сперанский М. М., Тургенев Н.И. М., Статут, 1998.

49. У истоков финансового права / Под ред. А.Н. Козырина; Сост. А.А. Ялбулганов. М., Статут, 1998.

50. Финансовое право: Схемы, комментарии / Е.Ю. Грачева М.: Новый Юрист, 1998.

Примечаний нет.