Содержание

Введение 3

1. Теоретические аспекты управления кредитными рисками 6

1.1. Понятие кредитного риска, управление кредитными рисками 6

1.2. Методы управления кредитными рисками 8

1.3. Зарубежный опыт управления кредитными рисками 28

Список литературы 34

Введение

Кредитно-финансовая система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства. Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник обеспечения экономики дополнительными денежными ресурсами.

В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском невозврата заёмщиком суммы основного долга и неуплаты процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может проявиться при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его текущей деятельности, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и характере обеспечения, предоставленного в залог.

Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования новых методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита, что позволяет предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.

При анализе кредитоспособности банк должен ответить на следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ анализ финансово-хозяйственных сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а также связан с личными качествами руководителей предприятия. Состав и содержание показателей вытекают из самого понятия кредитоспособности. Они должны отразить финансово-хозяйственное состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и использования заемных средств и всех средств вообще, оценить способность и готовность заемщика совершать платежи и погашать кредиты в заранее определенные сроки.

В настоящее время все популярнее становится кредитование физических лиц.

В зависимости от срока и назначения банковские кредиты населению подразделяются на:

Краткосрочные:

" кредиты на неотложные нужды со сроком погашения до 3 лет

" кредиты под заклад ценных бумаг со сроком погашения до 6 месяцев

Долгосрочные:

" кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости со сроком погашения до 10 лет.

Объекты недвижимости- квартиры, жилые дома, дачи, садовые домики, земельные участки - находящиеся на территории Российской Федерации.

Целью дипломной работы является изучение подходов к управлению кредитными рисками банка и выработка рекомендаций по совершенствованию этого процесса. Для достижения поставленных целей сформулированы следующие задачи:

определить понятие кредитных рисков и управления ими;

определить методы управления кредитными рисками;

определить информационную базу анализа;

определить основные аспекты и критерии оценки кредитоспособности;

изучить методы и модели оценки кредитоспособности заемщика, применяемые на практике;

на примере одного из предприятий провести оценку его кредитоспособности.

Объектом исследования является анализ методов и практических вопросов проведение оценки кредитоспособности клиента. Предмет исследования - оценка кредитоспособности ссудозаемщика.

Список литературы

1. Алексашенко С. "Банковский кризис: туман рассеивается?", журнал "Вопросы экономики", 2006, №5. - с. 4-42

2. Банковская система России. Настольная книга банкира: кн. 1, 2. - М.: Инжинирингово-консалтинговая компания "Дена", 2005.

3. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2006.

4. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщика. СПб.: Издательство СПбУЭФ, 2007.

5. Дынкин А.А. "Предпринимательство в конце XX века." - М.: Наука, 2006. - 312 с.

6. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2007. - № 10. - с. 3-8.

7. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. - М.: Омега-Л, 2008.

8. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.

9. Кабушкин С.Н. "Управление банковскими кредитными рисками" - М.: Новое знание, 2007.

10. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2006. - № 4. - с. 30-34.

11. Коммерческое страхование. Справочник./ Под ред. Александрова - М.: 2005. - 254 с.

12. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2005 - № 12 - с. 52-66.

13. Лобанов А., "Риск-менеджмент" (продолжение), журнал "Риск", № 5, 2006. - с. 45-56

14. Лобанов А., "Риск-менеджмент", журнал "Риск", № 4, 2007. - с. 43-52

15. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. - 2005. - № 1. - с. 18-31.

16. Основы страхования. Учебник./ Под ред. Гвозденко - М.: 2007.- 304 с.

17. Письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23,06,09 "О типичных банковских рисках"

18. Сагитдинов М.Ш., Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. - 2006. - № 10. - с. 15-24.

19. Селезнева Н.Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ: Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

20. Селюк А.В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Сборник раздаточных материалов для слушателей Президентской программы подготовки управленческих кадров. - Омск: ИМЭК, 2006.

21. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: Учебное пособие - М.: Перспектива, 2007.

22. Страхование от А до Я. /Под ред. Л.И. Корчевской. - М.: ИНФО - М, 2006. - 624 с.

23. Страхование. Учебник./ под ред. Шахова В.В. - М.: 2007. - 311с.

24. Страховое дело./ Под ред Рейтмана Л.И - М.: Изд-во ТОО НПФ Экос, 2007. - 524 с.

25. Финансовая газета № 31, 32, август, 2007г.

26. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ. - 2004. - № 4. - с. 20-25.

27. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. - 2004. - № 6. - с. 17-21.

28. Хэмптон Д. .Финансовое управление в страховых компаниях. - М.: 2006. - 263 с.

29. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М: Финансы и статистика, 2007.

1 глава