Введение 4

1 Теоретические основы депозитной политики коммерческого банка 7

1.1 Понятие и механизм разработки депозитной политики коммерческого банка 7

1.2 Классификация форм и методов привлечения денежных средств для формирования ресурсной базы банка 16

1.3 Характеристика ресурсной базы российских банков 25

2 Анализ практики проведения депозитной политики на примере универсального дополнительного офиса № 023 Сбербанка 38

2.1 Краткая характеристика деятельности универсального дополнительного офиса Сбербанка 38

2.2 Анализ форм и методов привлечения денежных средств физических и юридических лиц 47

2.3 Методы управления ресурсной базой банка 55

3 Пути совершенствования депозитной политики универсального дополнительного офиса № 023 Дальневосточного банка Сбербанка РФ 67

3.1 Методы управления банковскими рисками при проведении депозитной политики 67

3.2 Методы оценки эффективности депозитной политики универсального дополнительного офиса № 023 Дальневосточного банка Сбербанка РФ 75

Заключение 82

Список литературы 88

Приложение А - Виды депозитов, предлагаемых ОАО Сбербанк…………………………………………………………………...92

В современных условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждая кредитная организация должна разработать собственную деловую политику, то есть стратегию практического управления. Как известно, привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка.

Сформированный на платной основе фонд средств используется для вложения в активные инструменты. Пассивные операции, таким образом, носят первичный характер по отношению к большей части операций банка, направленных на получение доходов. В этой связи привлеченные средства должны рассматриваться как самостоятельный объект банковской политики.

Таким образом, управление привлеченными средствами является важной составляющей деловой политики банка. Однако вопросы, связанные с исследованием теоретических основ этой сферы деятельности, в научной литературе разработаны недостаточно. Особенно это касается понятия депозитной политики банка как составного элемента стратегии управления пассивами.

Зарубежные и отечественные ученые по-разному трактуют сущность банковского депозита. Весьма интересную характеристику данной категории дает З. С. Каценелленбаум. Он отмечает особенность депозита, заключающуюся в его двойственной природе: «Депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в циркуляцию, но в то же время «банковские деньги» приносят проценты. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит процент и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент – не случайное явление, а существенный момент природы банка, так как вся сущность природы банка заключается в том, что процент, выплачиваемый по депозиту, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал».

В современной экономической литературе предлагается ряд определений депозита, а вот теме депозитной политики, по нашему мнению, уделено гораздо меньше внимания.

В связи с этим выбранная тема «Депозитная политика коммерческих банков и ее совершенствование» приобретает особую актуальность.

Цель дипломной работы заключается в изучении теоретических и практических основ формирования депозитной политики банка.

Для достижения поставленной цели в дипломной работе необходимо решить ряд задач:

- рассмотреть теоретические основы депозитной политики коммерческих банков;

- провести анализ депозитной политики коммерческого банка на примере ОАО «Сбербанк»;

- разработать направления совершенствования депозитной политики банка.

Объектом исследования в данной работе выступает депозитная политика ОАО «Сбербанк».

Предметом исследования является процесс разработки и совершенствования депозитной политики ОАО «Сбербанк».

Вопросы, связанные с исследова¬нием теоретических основ депозитной политики коммерческого банка, сло¬жившейся практики ее реализации и путей совершенствования депозитной политики в научной литературе разработаны недостаточно. К настоящему времени практически отсутствуют работы, посвященные специальным ком¬плексным исследованиям сущности депозитной политики коммерческого банка, целей и задач ее проведения, факторов, определяющих специфику по¬строения модели депозитной политики российских коммерческих банков, а также критериев выбора оптимальной депозитной политики. В то же время важность исследования этих вопросов подчеркивают многие ученые - эконо¬мисты. Основная часть исследований затрагивает лишь отдельные направле¬ния деятельности банка в сфере проведения депозитных операций и разра¬ботки депозитной политики.

В частности, этим вопросам посвящены работы Казака А.Ю., Кочмолы К.В., Пановой Г.С. Изучение работ этих ученых пре¬допределило необходимость систематизации существующих представлений о формировании концепции оптимальной депозитной политики коммерче¬ского банка в процессе аккумуляции банковских ресурсов.

Хронологические рамки исследования – период с 01.01.2005 по 01.01.2007 г.

Основными источниками при выполнении дипломного исследования послужили нормативно-правовые акты, статистические данные, а также работы таких авторов как Белоглазова Г.Н., Богданкевич О.А., Воронин В. П., Федосова С. П. , Жуков Е. Ф., Жарковская Е. П. , Арендс И. О. , Иванов А.Н., Костерина Т. М. , Коробова Г. Г. , Лаврушин О. И., Леонтьев В. Е. , Радковская Н. П. , Мелехин Ю.В., Тагирбеков К. Р., Тарасов В.И., Тавасиев А.М., Харитонов М.Н.

Методы исследования, которые применялись в данной работе – анализ теоретических положений по теме работы, экономический анализ, сравнительный анализ.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая, третья.- М.: ООО ТК Велби, 2002.- 448 с.

2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон № 395–I от 02.12.1990 г. ((в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 № 106-ФЗ)

3. О центральном банке Российской Федерации (Банке России) Федеральный закон № 86–ФЗ от 10.07.2002г.

4. О страховании вкладов физических лиц в Российской Федерации: Федеральный закон от 28.11.2003 г. № 177-ФЗ

5. О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации: Инструкция ЦБ РФ от 10.03.2006 г. № 128. – М.: Полиграфбанксервис, 2006. – 311с.

6. Положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций: Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 г. № 14-3-20 (ред. от 29.11.2003 г.) // Бизнес и банки. – 2004. - № 2. – С. 11-14.

7. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело: Банковская система; Лизинг и ипотека; Электронные платежи; Маркетинг в банках. СПб: Питер, 2002. - 304 с.

8. Банки и банковское дело: учеб. пособие / Под ред. И. Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2003. – 253 с.

9. Банковское дело: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 672 с.

10. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г.Коробовой. – М.: «Юрист», 2003. – 463 с.

11. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 452 с.

12. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. – 224 с.

13. Белоглазова Г. Н. Кроливецкая Л. П. Банковское дело. СПб: Питер, 2003. - 384 с.

14. Богданкевич О.А. Анализ деятельности банков. Мн.: Высшая школа, 2003. – 411с.

15. Бурая Г.А. Вопросы модернизации банковской системы России // Экономический лабиринт. - 2005. - №7. - С. 47-53.

16. Виноградов В.А. Сбережения граждан в банках и инвестиционный потенциал экономики страны // Деньги и кредит. - 2006. - №5. - С. 40-48.

17. Виноградова Т. И. Банковские операции: Учеб. пособие. – Ростов н/Д: «Феникс», 2004 г. – 384 с.

18. Волошин И.В. Анализ денежных потоков коммерческого банка // Банковское дело. - 2005. - №9. - С.15-18.

19. Воронин В. П., Федосова С. П. Деньги, кредит, банки. М.: «Юрайт-Издат», 2004. - 269 с.

20. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов / - 2-е изд., доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.-615с.

21. Гуревич М.И. Предложение по развитию банковского сектора России // Банковское дело. - 2003. - №1. - С. 16-17.

22. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. – 367 с.

23. Жаманов А.Б. Об этапах развития и реформе банковской системы в России (к истории и теории вопроса) // Бухгалтерия и банки. - 2004. - №11. - С. 2-5.

24. Жарковская Е. П. , Арендс И. О. Банковское дело. М: ИКФ Омега-Л, 2004. - 399 с.

25. Жуков Е. Ф. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. М.: «ЮНИТИ-ДАНА», 2005. - 310 с.

26. Закарян И. Об особенностях национальной банковской системы // Бухгалтерия и банки. - 2005. №6. - С. 47-51.

27. Захаров В. О путях развития банковской системы России // Деньги и кредит. - 2003. - №10. - С. 3-8.

28. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 176с.

29. Костерина Т. М. Банковское дело. М.: Маркет, 2003 - 240 с.

30. Коробова Г. Г. Банковское дело. М.: «Юристъ», 2002.- 751 с.

31. Крючков Ю.Д. Перспектива банковского законодательства // Банковское дело. - 2005 - №3 - С.28-29.

32. Лаврушин О. И. Банковское дело. М: «Финансы и статистика», 2002. - 672 с.

33. Леонтьев В. Е. , Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит и банки. СПб: ИВЭСЭП, 2002.- 384 с.

34. Мелехин Ю.В. Рынок сбережений. – М.: Акционер, 2002. – 152с.

35. Нестеренко О.Б. Надежность коммерческого банка и факторы, ее определяющие // Деньги и кредит. - 2005. - №10. - С.38-40.

36. Об актуальных проблемах коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2001. - № 4. - С. 10-13.

37. Обзор рынка вкладов физических лиц за 2006 год // Агентство по страхованию вкладов. – 2007. – 45 с.

38. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учебное пособие / Под ред. О.Г. Семенюты. – Р-н-Д: Феникс, 2002. – 641 с.

39. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.: Бизнес и банки, ЮНИТИ, 2005.- 548 с.

40. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. – 2006. - № 1. - С. 18-31.

41. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2004. -272 с.

42. Скуров К. Анализ моделей управления ресурсами кредитной организации// Банковские услуги. - № 10. – С. 10-13.

43. Суворов С.А., Романова М.В. Формирование политики привлечения корпоративных клиентов на обслуживание в банк // Финансы. - 2005. - №7. – с. 20-23.

44. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности: Банковское дело. М: Инфра-М /Весь мир, 2003. - 720 с.

45. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие для экон. спец. вузов. - Минск: Мисанта, 2006. – 512 с.

46. Тавасиев А.М. Банковское дело. Базовые операции для клиентов. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 155 с.

47. Тавасиев А.М. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 155 с.

48. Тавасиев А.М. Банковское дело. – М.: Юнити, 2006. – 723 с.

49. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: «Юрист», 2002. – 367 с.

50. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. – 2004. - № 6. - с. 17-21.

51. Харитонов М.Н. Сущность содержания банковских услуг. – СПб.: СПбГУЭФ, 2003. – 19с.

52. VIII ВСЕРОССИЙСКАЯ БАНКОВСКАЯ КОНФЕРЕНЦИЯ «Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса» //Информационно-аналитические материалы, М., 2006.

53. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Финансы и статистика, 2002. - 256с.

54. www.cbr.ru

Примечаний нет.