Введение

Глава 1.Технология проведения расчетных операций в коммерческих банках.

1.1 Расчетные операции в коммерческих банках. ..................................... 6

1.2 Математические исследования в расчетных операциях....................12

1.3 Документы используемые при расчетных операциях......................17

1.4 Очередность списания по платежным документам............................25

1.5 Организация валютных расчетных операций...................................27

Глава 2. Кассовые операции в коммерческом банке.

2.1 Роль кассового обслуживания в функционировании банка................31

2.2 Порядок осуществления кассовых операций......................................34

Глава 3. Порядок оформления расчетных документов

3.1 Оющие положения................................................................................38

. 3.2 Расчеты платежными поручениями.......................................................40

3.3 Расчеты чеками с грифом "Россия".......................................................42

3.4 Расчеты аккредитивами.........................................................................47

3.5 Расчеты платежными требованиями-поручениями..............................52

"см. следующую страницу"

Глава 4.Организация межбанковских расчетов на территории РФ:

4.1 Основные положения..........................................................................54

4.2 Работа в учреждении банка и РКЦ при проведении расчетных операций по межфилиальным расчетам.........................................................57

4.3 Особенности оформления операций.................................................61

4.4 Работа в РКЦ и учреждении банка получателя..................................64

4.5 Взаимные расчеты между учреждениями банков путем зачета.........67

Глава 5. О затратности банковских услуг...............................................................72

Заключение....................................................................................................74

Список используемой литературы................................................................75

ВВЕДЕНИЕ

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

Деятельность коммерческих банков осуществляется по трем направлениям:

а) мобилизация средств для совершения банковских операций;

б) размещение мобилизованных средств посредством разнообразных сделок;

в) оказание различных банковских услуг.

Такое деление основано на характере отражения результатов каждого направления деятельности банка в его балансе.

Операции банка по мобилизации средств отражаются в пассиве баланса и их принято называть пассивными. Посредством пассивных операций банк формирует собственные средства (капитал), получает привлеченные и заемные средства.

Операции банка по размещению мобилизованных средств отражаются в активе баланса - активные операции. В результате активных операций банк осуществляет кредитование клиентов, инвестирует средства в ценные бумаги, проводит другие операции с целью получения дохода.

Оказание клиентам различных услуг сопутствует проведению активных и пассивных операций. Результат этих операций может отражаться как в активе, так и в пассиве баланса.

Российские коммерческие банки оказывают своим клиентам, в основном, следующие услуги:

а) проведение безналичных расчетов по счетам клиентов;

б) проведение кассовых операций - прием и пересчет выручки, выдача наличных средств со счетов клиентов.

Этот перечень типичных банковских услуг постоянно пополняется. Уже существуют банки, оказывающие клиентам услуги по хранению ценностей - сейфовые услуги. Банки берут да себя обязательства по управлению ценными бумагами и имуществом - трастовые услуги. В банках оказывают информационные, консультационные и экспертные услуги, в том числе не связанные с банковской деятельностью.

Банковские услуги могут осуществляться на платной основе, оказываться бесплатно, носить явно рекламный характер.

В данной работе, кроме рассмотрения технологии проведения расчетных и кассовых операций, проводится анализ затратности этих операций в некоторых банках России.

Список литературы.

1. Гражданский кодекс РФ часть 1, 1994 г

2. Гражданский кодекс РФ часть 2, 1996 г.

3. Письмо Центрального Банка РФ от 4 октября 1993 г. № 18 Об утверждении "Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации".

4 Письмо Центрального Банка РФ от 9 июля 1992 г. № 14 "О введении в действие погложения о безналичных расчётах в Российской Федерации".

5.Положение о безналичных расчётах в Российской Федерации от 19.05.93 г. № 37.

6.Положение об организации межбанковских расчётов на территории Российской Федерации от 15.03.96 г. № 255.

7. Положение об организации расчётов между банками разных республик от 1.07.92 г.

8."Санкт-Петербургское ЭХО" №66(179) от 15-май-1996 "Северо-Западная региональная вексельная площадка Тверьуниверсалбанка...".

9."Деловой Петербург" № 18(187) от 15-март-1996 "Финансовый дом дает информацию по векселям и их ценам".

10."КОДЕКСinfo" № 23(155) от 27-май-1996 "Использование векселей в условиях современной экономики".

11."Российская газета", № 188, 01.10.94, Постановление Правительства РФ "Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения".

12. "Аргументы и Факты", № 31 (Август 96), "Что происходит с банками".

13. ."Банковское дело."Под редакцией Лаврушина О.И.. Москва, "РоСТо", 1992 год.

14 Усоскин В.М."Современный коммерческий банк: управление и операции." Москва 1993 г.

15. Кочмола К.В. "Банк. Расчетные и кассовые операции.""Экспертное бюро" Ростов-на-Дону 1997 г.

Примечаний нет.