ВВЕДЕНИЕ 3

1 РЕСУРСНЫЙ ПОТЕНЦИАЛ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, 6

1.1 Особенности формирования ресурсного потенциала кредитной организации 6

1.2 Пассивные операции и современные тенденции в их осуществлении коммерческими банками 11

1.2.1 Виды депозитов и их характеристика 14

1.2.2 Принципы анализа пассива кредитной организации 19

2 ИССЛЕДОВАНИЕ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КБ "ВТБ 24" (ЗАО) 26

2.1 Характеристика объекта исследования 26

2.2 Оценка динамики и структуры ресурсов КБ "ВТБ 24" (ЗАО) 29

2.3 Анализ депозитных операций КБ "ВТБ 24" (ЗАО) 41

2.4 Качественный анализ привлеченных средств 53

3 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КБ "ВТБ 24" (ЗАО) 55

3.1 Современные тенденции в осуществлении пассивных операций в условиях кризиса 55

3.2 Конкурентоспособность "ВТБ 24" ЗАО на рынке привлечения вкладов населения 59

3.3 Участие в системе выплат страховых возмещения по системе страхования вкладов 64

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 69

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Виды вкладов ВТБ 24 73

ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Бухгалтерский баланс 74

ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Отчет о прибылях и убытках 76

Рынок депозитов физических лиц сегодня - наиболее динамично разви-вающийся сегмент рынка банковских услуг в целом. Так, если рынок банков-ских депозитов для юридических лиц достаточно стабилен (что объясняется давно устоявшейся "прикрепленностью" российских предприятий к банкам, их обслуживающим), то растущие доходы частных лиц лишены такой предопре-деленности и становятся предметом ожесточенной конкурентной борьбы между банками.

Четкое представление об основных тенденциях развития рынка депози-тов, ясное понимание сильных и слабых сторон конкурентов, знание основных ценовых нюансов формирования депозитных продуктов становится необходи-мым залогом успешной работы банка на рынке частных депозитов.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в прак-тике конкретного банковского учреждения. Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функциониро-вать. Среди них не последнее место занимают привлечение и размещение вре-менно свободных средств во вклады.

Спрос на депозиты со стороны населения демонстрирует различные уровни чувствительности к ставкам отдельных групп банков, а значит, общая динамика рынка состоит из совокупности разнородных процессов, где некото-рые банки, не являющиеся на сегодня явными лидерами, обладают особыми конкурентными преимуществами, способными обеспечить их будущий успех.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их клас-сификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т. д.

Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некото-рые недостатки. Речь идёт о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денеж-ных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады (депозиты), зависит в значительной степени от клиентов (вкладчиков), а не от самого банка. И тем не менее, конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим бан-кам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и за-дач коммерческого банка, закрепленных в его Уставе и из необходимости со-хранения банковской ликвидности. С учётом выбранных основных направле-ний депозитной политики банку целесообразно разработать положение о депо-зитных операциях с указанием основных видов вкладов, которые необходимо привлекать их условия, порядка привлечения вкладов, официальной формы кредитного договора. Целесообразна разработка или приобретение банком про-граммы по совершенствованию депозитных операций.

Актуальность темы данной работы обусловлена: во-первых, существен-ным повышением роли депозитной политики в обеспечении устойчивости ком-мерческого банка и, во-вторых, необходимостью комплексных исследований депозитных операций коммерческого банка во взаимоотношениях с клиентами.

Объектом исследования дипломной работы выбран Коммерческий Банк "ВТБ 24" (ЗАО).

Предметом исследования данной дипломной работы пассивны операции банка, в частности операции по вкладам населения.

Цель работы - анализ депозитных операций ЗАО "ВТБ 24" и разработка рекомендаций по их совершенствованию.

Исходя из данной целевой установки в работе решается ряд задач:

1. Дать характеристику депозитных операций коммерческого банка, рассмотреть виды вкладов (депозитов).

2. Проанализировать депозитные операции КБ "ВТБ 24" (ЗАО) с точ-ки зрения структуры и динамики ресурсов банка; провести качественный ана-лиз привлеченных средств и расходов, связанных с привлечением депозитов.

3. На основе проведенного анализа и выявленных недостатков в депо-зитной политике ВТБ 24 разработать мероприятия по увеличению депозитных операций банка.

В работе использованы такие методы и инструменты как общенаучные методы исследования финансового сектора, приемы анализа и синтеза, методы обследования, обобщения, сравнения и логического подхода к изучаемым объ-ектам. В зависимости от характера решаемых задач использовались также ма-тематические и статистические методы.

В процессе написания работы использовались разнообразные источники информации, такие как базовая теоретическая литература, периодические изда-ния и средства интернет, в том числе данные официального сайта ЦБ РФ, а так же сайта ВТБ 24.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. - М.: Экзамен, 2007. - 396 с.

2. О банках и банковской деятельности: ФЗ РФ от 02.12.1990 г. № 395 - 1 [электронный ресурс] // СПС "Консультант Плюс". Версия Проф.

3. О порядке осуществления безналичных расчётов физическими лицами в Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. № 222-П // Вест-ник Банка России. - 2003. - № 24. - С. 21 - 24.

4. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: ФЗ РФ от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ электронный ресурс] // СПС "Консультант Плюс". Версия Проф.

5. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федера-ции: ФЗ РФ от 23 декабря 2003 г № 177 - ФЗ [электронный ресурс] // СПС "Кон-сультант Плюс". Версия Проф.

6. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): ФЗ от 10 июля 2002 г. № 86 - ФЗ [электронный ресурс] // СПС "Консультант Плюс". Версия Проф.

7. О порядке осуществления безналичных расчётов физическими лицами в Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. № 222-П // Вест-ник Банка России. - 2003. - № 24. - С. 20 - 25.

8. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: Положение Банка России от 9 июля 2003 № 232-П [электрон-ный ресурс] // СПС "Консультант Плюс". Версия Проф.

9. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положения Банка России от 26.03.2004 № 254-П [электронный ресурс] // СПС "Консультант Плюс" Версия Проф.

10. Об обязательных нормативах банков: Инструкции Банка России от 16.01.2004 № 110-И [электронный ресурс] // СПС "Консультант Плюс" Версия Проф.

11. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонтова, Н.И. Ва-ленцева. - 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2006. - 768 с.

12. Богомолов А.А. История возникновения страхования банковских вкла-дов / А.А. Богомолов // Юридическая работа в кредитной организации. - 2007. - № 1. - С. 21 - 28.

13. Буздалин А. Рынок депозитов: от чувствительности к успеху / А. Буз-далин // Банковское дело в Москве. - 2006. - № 1. - С. 23 - 25.

14. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / М.П. Влади-мирова, А.И. Козлов. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 384 с.

15. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2004. - 576 с.

16. Екушов А.И. Анализ ликвидности и его применение при управлении активами и пассивами банка / А.И. Екушов // Управление в кредитной организа-ции. - 2007. - № 3. - С. 46 - 54.

17. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции / Е.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ, 2002. - 531 с.

18. Коровина Н.Д. Система страхования вкладов физических лиц в Россий-ской Федерации / Н.Д. Коровина // Управление в кредитной организации. - 2006. - № 5. - С. 45 - 49.

19. Курбатов А.Я. Банковские вклады (депозиты) // Хозяйство и право. - 2004. - № 8. - С. 76 - 84.

20. Мамаева Д.С. К вопросу повышения эффективности использования кредитных ресурсов в реальном секторе экономике / Д.С. Мамаева // Деньги и кредит. - 2006. - № 7. - С. 37 - 39.

21. Мельникова А. Эффективное управление рисками / А. Мельникова // Банковское обозрение. - 2007. - № 1. - С. 76 - 81.

22. Орлова Н. Отдаленные последствия кризиса ликвидности для россий-ской банковской системы / Н. Орлова // Банковское обозрение. - 2007. - № 12. - С. 39 - 43.

23. Паперная И. Портрет вкладчика: Личные деньги / И. Паперная // Про-филь. - 2007. - № 2. - С. 56 - 57

24. Стародубцева Е.Б. Особенности развития сбережений в России/ Е.Б. Стародубцева// Финансы и кредит. 2008. №23. С. 58-62

25. Тавасиев А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / А.М. Тавасиев, В.П. Бычков, В.А. Москвин. - М.: Финансы и статисти-ка, 2005. - 304 с.

26. Тавасиев А.М. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: учебник / А.М. Тавасиев, А.А. Арсланбеков-Федоров, В.П. Бычков. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 416 с.

27. Турбанов А. Коллапса не будет/ А. Турбанов// Банки и деловой мир. 2008. N12. С. 15 - 21

28. Шевченко Е.А. Формирование конкурентных преимуществ в коммерче-ских банках/ Е.А. Шевченко// Банковское дело. 2009. №1. С.69-70.

29. Шевчук Д. Отдельные вопросы страхования банковских вкладов / Д. Шевчук // Финансовая газета. - 2008. - 12 марта. - С. 7.

30. Шумский Д.И. Перспективы развития системы страхования вкладов / Д.И. Шумский // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. - 2007 г. - № 2. - С. 41 - 48.

31. Юров А. В. Пути развития наличного денежного обращения в Россий-ской Федерации/ А. В. Юров// Деньги и кредит. 2008. №7. С. 3-7

32. http://www.kreditor.ru

33. http://www.govirk.ru

34. http://www.finansist-kras.ru

35. http://wciom.ru/arkhiv/tematicheskii-arkhiv/item/single

35. http://www.vtb.ru

36. http://www.cbr.ru

Примечаний нет.